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西藏凯发k8娱乐民爆股份有限公司2018年半年度报告



 

西藏凯发k8娱乐民爆股份有限公司

2018年半年度报告

201808

 

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人杨丽华、主管会计工作负责人钟继友及会计机构负责人(会计主管人员)强久拉姆声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的前瞻性陈述内容,均不构成本公司对任何投资者的实质承诺。投资者均应对此保持足够的风险认识,并应当理解计划、预测与承诺之间的差异,敬请投资者注意投资风险。公司目前不存在影响公司正常经营的重大风险。公司日常经营中可能面临的风险因素详见“第四节经营情况讨论与分析"之“十、公司面临的风险和应对措施"中公司可能面临的风险。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

 

目录

2018年半年度报告1

第一节 重要提示、释义2

第二节 公司简介和主要财务指标5

第三节 公司业务概要8

第四节 经营情况讨论与分析12

第五节 重要事项24

第六节 股份变动及股东情况38

第七节 优先股相关情况42

第八节 董事、监事、高级管理人员情况43

第九节 公司债相关情况44

第十节 财务报告45

第十一节 备查文件目录143

 

 

释义

释义项

释义内容

公司、本公司、发行人、凯发k8娱乐民爆

西藏凯发k8娱乐民爆股份有限公司

集团公司、凯发k8娱乐集团、控股股东

西藏凯发k8娱乐(集团)有限责任公司

间接控股股东、西藏国盛

西藏国盛国有资产投资控股有限公司

西藏自治区国资委

西藏自治区国有资产监督管理委员会

中国证监会、证监会

中国证券监督管理委员会

西藏证监局

中国证监会西藏监管局

深交所、证券交易所

深圳证券交易所

《公司法》

《中华人民共和国公司法》

《证券法》

《中华人民共和国证券法》

《上市规则》

《深圳证券交易所股票上市规则》

《公司章程》

《西藏凯发k8娱乐民爆股份有限公司章程》

报告期、本报告期

2018年1月1日至2018年6月30日

报告期末、期末

2018年6月30日

董事会

西藏凯发k8娱乐民爆股份有限公司董事会

监事会

西藏凯发k8娱乐民爆股份有限公司监事会

吉圣凯发k8娱乐

西藏吉圣凯发k8娱乐新型建材有限公司

中金新联

西藏中金新联爆破工程有限公司

宜宾威力

四川宜宾威力化工有限公司

 

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称

凯发k8娱乐民爆

股票代码

002827

股票上市证券交易所

深圳证券交易所

公司的中文名称

西藏凯发k8娱乐民爆股份有限公司

公司的中文简称(如有)

凯发k8娱乐民爆

公司的外文名称(如有)

Tibet GaoZheng Explosive Co., Ltd.

公司的法定代表人

杨丽华

二、联系人和联系方式

 

董事会秘书

证券事务代表

姓名

刘长江

李国兵

联系地址

拉萨经济技术开发区林琼岗路18号

拉萨经济技术开发区林琼岗路18号

电话

0891-6402807

0891-6402815

传真

0891-6807952

0891-6807952

电子信箱

liuchangjiang2006113@126.com

ner123@qq.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用 

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2017年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用 

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2017年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否 

 

本报告期

上年同期

本报告期比上年同期增减

营业收入(元)

152,136,164.61

215,444,613.62

-29.39%

归属于上市公司股东的净利润(元)

27,162,990.49

55,902,876.43

-51.41%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)

24,671,036.36

55,801,237.75

-55.79%

经营活动产生的现金流量净额(元)

46,359,163.92

45,252,939.70

2.44%

基本每股收益(元/股)

0.15

0.3

-50.00%

稀释每股收益(元/股)

0.15

0.3

-50.00%

加权平均净资产收益率

3.29%

7.29%

-4.00%

 

本报告期末

上年度末

本报告期末比上年度末增减

总资产(元)

878,838,109.12

896,299,944.78

-1.95%

归属于上市公司股东的净资产(元)

770,426,624.36

813,168,092.44

-5.26%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用 

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用 

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用 

单位:元

项目

金额

说明

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)

321,319.32

 

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

1,851.83

 

其他符合非经常性损益定义的损益项目

2,422,493.37

理财收益所得

减:所得税影响额

247,109.80

 

少数股东权益影响额(税后)

6,600.59

 

合计

2,491,954.13

--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用 

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

 

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

民用爆破相关业

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求

报告期内,全国面对经济下行压力加大的不利形势和西藏自治区民用爆炸物品行业发展规划(2018-2025年)文件要求,和民爆市场直供政策的实施使西藏地区民爆市场竞争力逐渐加大,公司将积极主动适应经营环境变化,公司经营策略也将以大力实施募投项目发展战略,不断完善民爆产业链,提高市场竞争力,加大市场开拓力度,多措并举,克服各种困难,化解多种不利情况,按照年度经营工作计划,积极应对市场变化,着力抓好主营产品的生产和销售,牢固树立“以人为本、安全发展”的理念,坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针,规范经营,积极稳妥地推进各项工作,不断夯实基础。

一、区域民爆物品供需现状分析

(一)区域产能总体布局。从目前西藏区域工业炸药产能布局来看,国家工信部批复核准西藏全区总产能为7.1万吨,具体情况如下:一是乳化炸药2.4万吨,其中凯发k8娱乐民爆胶状乳化炸药1.2万吨(凯发k8娱乐民爆具备2.4万吨的生产能力)、贵州久联新增转移产能1.2万吨;二是地面混装项目批复产能4.7万吨,具体为:西藏凯发k8娱乐爆破公司地面混装产能1万吨(其中拉萨布局5000吨,昌都市布局5000吨)、中金新联爆破公司4000吨、葛洲坝易普力公司2.5万吨、广东宏大爆破公司昌都分公司8000吨。

(二)区域民爆物品供需情况。从西藏区域民爆市场需求情况看,随着我区矿山企业开采量增大以及基础设施建设投入力度不断加大,从西藏区域目前民爆市场供需情况来看,完全能够满足现阶段全区用户需求。

(三)区域销售企业情况。目前,西藏区域具备民爆物品销售资质的企业有2家,分别为西藏凯发k8娱乐民爆股份有限公司和西藏域腾民爆有限责任公司(域腾公司预计今年8月份通过外购参与销售)。

(四)应对措施。公司对于未来市场化激烈竞争已提前进行合理化布局,对于重要的铁路及水电站等沿线提前布局建设仓库及销售点进行覆盖。提高服务质量和严格控制生产及人工成本,积极引进爆破作业技术人员和专业人才,做大做强凯发k8娱乐民爆和凯发k8娱乐爆破公司。

二、主要经营模式

1、采购模式

公司设有供应部,负责公司原材料与成品采购,其中原材料主要有硝酸铵、复合腊、石蜡、纸等;成品有胶状乳化炸药、导爆管雷管、工业电雷管、工业导爆索等。

供应计划依据物资需求计划制定,分为年度、月份和临时(急件)计划,由供应部计划室统一集中管理。公司根据上年度销售情况和下半年行业预测情况、年度订货会议等信息制定下半年度需求计划和采购计划。结合年度采购计划、实际销售情况制定月度需求计划与采购计划,原料按公司经营计划由制造部下达,或仓储部根据实际库存下达,供应部根据生产实际及市场资源状态分解执行;外购产成品由销售部根据销售情况下达,供应部根据库存情况及市场资源状态分解执行。

成品采购前,公司需在民用爆炸物品信息管理系统网上申报采购信息,申报内容包含采购厂家、采购品种、采购数量、运输公司等信息,并向公安机关现场申请《民用爆炸物品购买许可证》、《民用爆炸物品运输许可证》。

2、生产模式

公司主营产品有胶状乳化炸药、粉状乳化炸药、工业雷管、工业索类等民爆器材,其中部分胶状乳化炸药由公司自行生产,其余产品均从其他民爆器材生产企业采购。

在生产的组织和实施上,本公司采用以销定产的生产模式;制造部根据年度销售计划,制定公司年度生产计划和各车间的月度计划,报主管领导批准后组织实施。

3、销售模式

公司产品销售模式以“维护企业利益、稳定销售渠道、优化客户群体”为原则,采取直供的销售模式直接向终端客户销售。

公司设有销售部门,销售部是公司产品集中销售的主要部门,负责产品的市场调研和开发、销售计划编制、制订销售价格建议、落实销售计划、签订销售合同及客户(订单)管理等工作。协助公司其他职能部门完成销售业务流程中收款、发货及售后服务异议处理等工作。

三、周期性和发展阶段

1、周期性

民爆器材流通行业的发展与基础产业、基础设施建设、国民经济发展等紧密关联。在国民经济处于景气时期,固定资产投资增长,煤炭、石油及各类矿产开发需求旺盛,民爆器材流通行业也随之处于良好的发展阶段;相反,如果国民经济萧条,固定资产投资大幅减少,民爆器材流通行业市场需求也随之下降。

2、区域性

由于高危性和公共安全等原因,民爆器材的生产、销售、购买、运输、爆破作业均受到国家严格管控,民爆器材大范围、远距离经营能力受到较大限制,因而民爆器材的销售具有较强的区域性。

另一方面,由于自然资源和经济发展水平差异的原因,一些矿产资源较丰富或经济欠发达、基础设施建设滞后的地区,对民爆器材潜在需求较为旺盛。因此,近几年随着沿海地区经济增长方式的转变以及国家中部崛起、西大开发战略的实施,民爆器材市场需求区域分布出现了显著变化,沿海及东部地区的市场需求有所下降,而西部市场需求快速增长。

3、季节性

民爆器材流通行业没有明显的季节性特征,但因公司地处西藏自治区,员工中有很大一部分的藏族同胞,为尊重藏族的传统习俗,藏历节日期间均实行休假制度;并且西藏地区气候条件比较特别,冬季严寒多冰雪,大部分工程施工项目都必须停工,导致公司生产形成了明显的季节性特征,主要表现为一季度、四季度因为节日因素及气候因素产销量较低,而二、三季度则出现大幅增长、供需两旺的情形。

4、成长性

公司地处矿产资源丰富、基础设施建设尚处于高速发展阶段的西藏地区。随着国家加大西部大开发的力度,对西藏地区铁路、高速公路、水利工程等基础设施建设以及矿山资源开采的投资规模将进一步扩大,西藏地区民爆器材的需求量将逐年递增。

 

 

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产

重大变化说明

在建工程

在建工程较年初增加2,351.02万元,增幅46.69%,主要是由于清洁能源项目、信息化项目、703仓库搬迁项目、昌都分公司新建生活区及办公楼项目增加所致。

预付账款

预付账款较年初增加68.43万元,增幅68.32%,主要是由于预付材料款所致。

其他应收款

其他应收款较年初增加94.05万元,增幅107.40%,主要是由于职工借周转金所致。

长期待摊费用

长期待摊费用较年初减少48.19万元,下降36.25%,主要是由于费用摊销所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用 

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

民用爆破相关业

1、区位优势

公司地处矿产资源丰富、基础设施建设尚处于高速发展阶段的西藏地区。随着国家加大西部大开发的力度,对西藏地区铁路、高速公路、水利工程等基础设施建设以及矿山资源开采的投资规模将进一步扩大,西藏地区民爆器材的需求量将逐年递增。

西藏地区矿产资源丰富,开发历史悠久。特别是近十几年来,以开发铬、铜、铅、锌、盐湖、地热、硼等优势资源为主的经营活动有序开展。在格局上已初步形成拉萨、山南、昌都等几个较明显的矿产资源开发经济区域,矿业经济已经或正在成为资源所在地主要的财政来源和支柱产业。据中国国土资源部数据,目前西藏自治区已发现102种矿产资源、矿化点3,000余处、盐湖500余座;其中,铬铁矿、铜矿、锑矿,以及锂、硼、钾等均为藏区优势资源;据估算,西藏已查明铬铁矿占国内储量比例80%以上、铜矿储量占比50%以上、锂资源占比近2/3。随着青藏铁路的全面开通和能源、交通问题的逐步改善,长期以来,高运输成本和电力紧张制约西藏矿业发展的问题,正在得到改善和解决。西藏地区矿业经济呈现出蓬勃发展的景象,对民爆器材蕴藏着巨大的需求量。

西藏基础设施建设投资力度较大,目前拉日铁路已建成通车,拉萨至林芝段铁路、拉萨至林芝高等级公路已开工建设,计划建设川藏铁路林芝至昌都段、日喀则桑珠孜区至吉隆、拉萨柳梧区至墨竹工卡等铁路建设,推进萨嘎至朗县金东段、拉萨绕城路、日喀则至日喀则机场、拉萨经日喀则桑珠孜区至吉隆等公路建设项目,启动G6线格尔木至拉萨高速公路建设等,均将用到大量的民爆器材。

西藏将建成加查、大古水电站和藏中燃气电站,开工建设街需、康工、林芝、阿青、冷达、仲达、巴玉、忠玉、侧格、约龙水电站。续建拉洛、雅砻、恰央水库,新建湘河、卓于、扎仓嘎、民主、沙琼、打隆等水库,开展宗通卡、桑德、帕孜等大中型水利枢纽前期工作。这些水利水电项目的实施,将持续使用到民爆器材。

2、营销网络优势

公司是目前西藏自治区领先的民爆器材流通企业,近年来公司通过加大投资不断完善营销网络,目前已在拉萨、林芝、昌都、日喀则、山南、那曲、阿里等六地一市设立了民爆器材销售网点、配送网络及储存仓库,并配备专业运输队伍,形成了覆盖整个西藏自治区的营销网络体系。借助完善的营销网络,公司可以及时获得客户需求信息,形成快速反应能力,更好的与客户进行沟通,大大提升了公司的市场营销能力和服务能力。

公司制定《销售管理办法》,对实施产品销售过程中的市场调研和开发、计划编制、客户档案、价格、合同(订单)、收款、发货、客户服务异议处理等环节明确了相关职责和工作流程。公司制定《客户满意度评价实施办法》,有利于营销人员了解客户需求和追求客户满意,科学测评客户满意程度,并实施持续改进。公司以高质量的产品、良好的售后服务开拓并维护好客户群,重视加强客户网点建设,对于主要的客户地区,实行片区负责制,配备相应的营销及技术人员负责做好市场开发、客户跟踪服务工作。公司绝大部分营销人员来源于西藏本土,熟悉西藏的风土人情和文化,更有利于与客户保持良好的沟通关系。

3、民爆服务一体化优势

《民用爆炸物品安全管理条例》和《民用爆炸物品行业“十二五”规划》、《西藏自治区民用爆炸物品行业发展规划(2018-2025年)》明确提出鼓励发展民爆器材科研、生产、销售、爆破服务一体化的经营模式,一体化经营的企业将更具有行业竞争优势。

近年来,公司在搞好生产经营及完善产品流通网络布局的同时,积极向爆破服务和研发领域发展,目前已形成生产、销售、配送及爆破服务一体化的经营模式。①公司在拉萨曲水县已改造升级一条年产12,000吨胶状乳化炸药生产线。公司在拉萨市曲水县、昌都市各自建成一套混装车系统(各配混装炸药车2台),于2017年度试生产运营(其中拉萨混装车系统已于2018年5月验收),每套系统拥有2,500吨多孔粒状铵油炸药和2,500吨胶状炸药许可生产能力,能够为客户尤其是大中型矿山业主提供现场混装炸药以及配送、装填和爆破的全程服务;②公司是西藏自治区领先民爆器材流通企业,在全区六市一地区均设有民爆器材销售网点、配送网络及储存仓库,形成了分布广泛的销售网络体系;③公司拥有《民用爆炸物品运输许可证》,配备专业运输队伍,可从事销售运输一条龙服务;④公司拥有三级专业的爆破工程公司,凯发k8娱乐爆破拥有经验丰富、素质优良、专业技能较强的管理和施工队伍,所有人员均具备相应资质。

 

4、安全管理优势

“没有安全就没有效益”,安全生产永远是民爆企业经营管理中的一个永恒的主题,也是公司实现可持续发展的重要保障。公司多年来专注于民爆器材的生产与销售,积累了全面的、符合西藏地区实际情况的安全管理技术和经验,培养了一批经验丰富的工业炸药生产与经营管理人员,并形成了规范有效的安全管理体系和长效机制,有效保障了安全生产。

公司已建立了覆盖民爆产品生产、运输、仓储、销售、配送全过程的安全管理运作流程及相关制度,建成了符合行业监管要求的安全保障设施;公司将信息化手段引入企业安全生产管理,通过信息化平台建设,有效地控制安全生产的视频实时情况,提升企业的安全管理能力,公司在西藏六市一地区全部实现联网视频上传,炸药库安防监控设施和民爆运输车辆运输过程实时监控系统已投入使用,实现西藏各地区与拉萨总部信息中心联动报警、联动指挥,并与各地所属公安职能部门并网,有效地实现生产、储备、运输的安全管理;公司仓库实施“物防、技防、人防、犬防”等四防措施,并严格执行库房配备双人、双锁保管制度,监控摄像头实行全覆盖,库管人员日常巡逻监督检查仓库各项安全防范措施正常运行,坚持昼夜值班制度;公司拥有专业运输车队和运输员,对配送人员定期进行安全培训,还聘请那曲国旺保安服务公司或西藏拉萨市公共安全服务有限公司的保安进行武装押运,同时每辆运输车上均安装有定位和监控系统,随时掌控运输车辆的具体位置和状态,确保民爆器材配送的安全。

公司自设立以来未发生过重大人员伤亡事故、重大设备事故及爆炸事故。公司定期组织开展了由具有国家民爆器材甲级安全评价资质的评价机构进行的现状综合安全评价,评价结论均为最优等级即安全级,且公司年年被西藏自治区安全生产监督管理局评为“安全生产先进企业”。

 

 

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内,全国面对经济下行压力加大的不利形势,公司积极主动适应经济发展新常态,坚持以提高经济发展质量和效益为中心,大力实施创新驱动发展战略,不断优化细化内控管理制度,加大市场开拓力度,多措并举,克服各种困难,化解多种不利情况,公司依然坚持稳健经营的思路,按照年度经营工作计划,积极应对市场变化,着力抓好主营产品的生产和销售,牢固树立“以人为本、安全发展”的理念,坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针,规范经营,积极稳妥地推进各项工作,不断夯实基础。

管理工作,进一步优化产品结构,提高产品质量,优化服务方式,降低运营成本,降低销售价格,稳定扩大产品市场份额、加快民爆一体智能化发展,同步向新兴行业探索延伸,安全生产平稳运行,经营业绩仍然保持在预计合理区间,继续保持了平稳良好健康的发展态势,完成了预期发展目标,成绩来之不易。

报告期内,公司实现营业收入152,136,164.61元,较上年同期下降29.39%;实现营业利润30,305,974.00元,较上年同期下降51.36%;归属于上市公司股东的净利润27,162,990.49元,较上年同期下降51.41%。

报告期内,公司主要开展了以下几方面工作:(1)公司根据政府各级安全监督部门及行业主管部门有关“安全生产月”的活动要求,认真有效扎实开展了“安全生产月”活动,狠抓安全生产和隐患整改落实,积极推进安全生产标准化建设;(2)强化内控建设,降本增效,有效防范经营风险;(3)抢抓市场机遇,着力抓好主营产品的生产和销售,不断优化产品结构,稳定扩大产品市场,加快民爆一体智能化发展,保持公司安全稳健发展;(4)扎实做好中小投资者保护工作,增强投资者信心,稳定公司股价及市场预期;(5)为提高募集资金使用效率,在确保不影响募集资金使用的情况下,以部分闲置募集和自有资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的银行理财产品及其他金融机构理财产品等,以获得高于存款利息的投资效益,同时提升公司整体业绩水平,为公司股东谋取更多的投资回报。

 

二、主营业务分析

概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位:元

 

本报告期

上年同期

同比增减

变动原因

营业收入

152,136,164.61

215,444,613.62

-29.39%

营业收入的减少主要是由于火工品销量的下降及火工品销售价格的下降所致。

营业成本

77,461,268.15

101,255,437.72

-23.50%

营业成本的减少主要是由于火工品销量的下降所致。

销售费用

16,017,027.08

13,395,666.29

19.57%

其中职工薪酬较上年同期增加419.20万元,主要是由于上年同期免费配送部分人工成本计入运输成本,而本报告期免费配送部分人工成本按免费配送运输收入占总运输收入的比例分配至销售费用,且本报告期增加季度绩效考核及计提企业年金所致;安全费较上年同期减少60.82万元,主要是由于昌都分公司计提安全费上年同期计入销售费用,本报告期计入管理费用所致;办公费较上年同期减少50.45万元,车辆费用较上年同期减少84.95万元,主要是由于免费配送部分销量的减少使得差旅及油料补助下降所致;装卸费较上年同期减少24.35万元,主要是由于销量的减少所致;其他费用较上年同期增加42.91万元。

管理费用

29,081,309.76

35,882,344.42

-18.95%

其中职工薪酬较上年同期减少454.83万元,主要是由于上年同期生产线技改未完成,生产线人工成本计入管理费用所致;折旧费较上年同期减少166.86万元,主要是由于上年同期生产线技改未完成,生产线房屋、设备等折旧计入管理费用所致;中介机构费用较上年同期减少143.07万元,主要是由于爆破公司上年同期发生资质升级费用68万元,本报告期无该费用,且上年同期公司支付立信2016年审计等费用65万元所致;其他费用较上年同期增加27.09万元,主要是由于本报告期按规定计提党建经费30万元所致。

财务费用

-67,824.01

-137,764.52

50.77%

其中利息支出较上年同期减少25.07万元,主要是由于本报告期银行贷款减少所致;利息收入较上年同期减少31.74万元,主要是由于本报告期公司使用募集资金进行理财所致;汇兑损失较上年同期增加7.09万元,主要是由于生产线技改的进口设备汇兑差异所致;其他较上年同期减少6.77万元,主要是由于分配2017年度股利手续费较上年同期减少所致。

所得税费用

3,143,412.66

6,490,207.01

-51.57%

所得税费用较上年同期减少334.68万元,主要是由于利润总额的减少所致。

经营活动产生的现金流量净额

46,359,163.92

45,252,939.70

2.44%

 

投资活动产生的现金流量净额

-27,590,406.37

-29,763,092.43

7.30%

 

筹资活动产生的现金流量净额

-45,761,166.76

-107,843,332.26

57.57%

筹资活动的现金流量净额较上年同期增加6,208.22万元,主要是由于本报告期取得银行贷款2800万元,且本报告期较上年同期少偿还银行贷款5229.39万元所致。

现金及现金等价物净增加额

-26,992,409.21

-92,353,484.99

70.77%

 本报告期内分配股利 

 

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用 

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成

单位:元

 

本报告期

上年同期

同比增减

金额

占营业收入比重

金额

占营业收入比重

营业收入合计

152,136,164.61

100%

215,444,613.62

100%

-29.39%

分行业

民爆器材

113,746,732.39

74.77%

180,615,971.84

83.83%

-37.02%

运输服务

6,688,441.34

4.40%

7,702,061.53

3.57%

-13.16%

爆破服务

30,052,389.48

19.75%

25,723,226.21

11.94%

16.83%

其他收入

1,648,601.40

1.08%

1,403,354.04

0.65%

17.48%

分产品

工业炸药

75,170,784.73

49.41%

120,795,329.97

56.07%

-37.77%

工业雷管

32,089,247.41

21.09%

51,406,426.00

23.86%

-37.58%

工业索类

4,889,885.07

3.21%

7,975,156.04

3.70%

-38.69%

工业起爆类

1,596,815.18

1.05%

439,059.83

0.20%

263.69%

运输服务

6,688,441.34

4.40%

7,702,061.53

3.57%

-13.16%

爆破服务

30,052,389.48

19.75%

25,723,226.21

11.94%

16.83%

其他

1,648,601.40

1.08%

1,403,354.04

0.65%

17.48%

分地区

区内

152,136,164.61

100.00%

215,444,613.62

100.00%

-29.39%

注:公司根据《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关业务》要求,在行业类型将工业起爆类从去年其他类调整至民爆器材类,产品类型从其他类型调整至工业起爆类。

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用 

单位:元

 

营业收入

营业成本

毛利率

营业收入比上年同期增减

营业成本比上年同期增减

毛利率比上年同期增减

分行业

民爆器材

113,746,732.39

54,028,368.54

52.50%

-37.02%

-36.44%

-1.00%

爆破服务

30,052,389.48

15,672,938.40

47.85%

16.83%

77.68%

-17.86%

分产品

工业炸药

75,170,784.73

39,920,167.74

46.89%

-37.77%

-36.93%

-0.71%

工业雷管

32,089,247.41

11,046,554.75

65.58%

-37.58%

-36.34%

-0.67%

爆破服务

30,052,389.48

15,672,938.40

47.85%

16.83%

77.68%

-17.86%

分地区

区内

152,136,164.61

77,461,268.15

49.08%

-29.39%

-23.50%

-3.92%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用 

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求

单位:元

 

营业收入

营业成本

毛利率

营业收入比上年同期增减

营业成本比上年同期增减

毛利率比上年同期增减

分行业

民爆器材

113,746,732.39

54,028,368.54

52.50%

-37.02%

-36.44%

-1.00%

运输服务

6,688,441.34

6,028,749.70

9.86%

-13.16%

-19.96%

7.66%

爆破服务

30,052,389.48

15,672,938.40

47.85%

16.83%

77.68%

-17.86%

其他收入

1,648,601.40

1,731,211.51

-5.01%

17.48%

86.93%

-39.02%

分产品

工业炸药

75,170,784.73

39,920,167.74

46.89%

-37.77%

-36.93%

-0.71%

工业雷管

32,089,247.41

11,046,554.75

65.58%

-37.58%

-36.34%

-0.67%

工业索类

4,889,885.07

2,149,837.74

56.04%

-38.69%

-29.91%

-5.51%

工业起爆类

1,596,815.18

911,808.31

42.90%

263.69%

250.63%

2.13%

运输服务

6,688,441.34

6,028,749.70

9.86%

-13.16%

-19.96%

7.66%

爆破服务

30,052,389.48

15,672,938.40

47.85%

16.83%

77.68%

-17.86%

其他

1,648,601.40

1,731,211.51

-5.01%

17.48%

86.93%

-39.02%

分地区

区内

152,136,164.61

77,461,268.15

49.08%

-29.39%

-23.50%

-3.92%

注:公司根据《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关业务》要求,在行业类型将工业起爆类从去年其他类调整至民爆器材类,产品类型从其他类型调整至工业起爆类。

各类民用爆炸产品的许可产能情况

√ 适用 □ 不适用 

公司于2012年7月27日经中华人民共和国工业和信息化部批准10000吨现场混装工业炸药生产许可能力,目前产能利用率为4%。

公司于2014年6月4日经中华人民共和国工业和信息化部批准调整生产许可品种,将12000吨粉状乳化炸药生产线升级改造为12000吨胶状乳化炸药生产许可能力,目前产能利用率为33.3%。

目前公司暂无在建产能。

 

公司是否利用自有车辆从事民用爆炸产品运输业务

√ 是 □ 否 

公司目前成立了全资子公司西藏凯发k8娱乐运输服务有限公司,拥有重型厢式货车25辆(核定载重量为10吨/辆) 中型厢式货车3辆(核定载重量为3吨/辆) 中型厢式货车2辆(核定载重量为2吨/辆) 轻型厢式货车2辆(核定载重量为1吨/辆),共计32辆民用爆炸物品专用运输车。

在报告期内取得的相关资质及许可的类型、适用区域和有效期

□ 适用 √ 不适用 

报告期内安全管理相关内部控制制度的建设及运行情况

报告期内公司始终把安全作为发展第一要素,全面履行安全管理主体责任,定期组织员工进行安全生产教育与培训。

是否开展境外业务

□ 是 √ 否 

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用 

导致以上数据产生变动的原因为:

1、2018年上半年销售价格较上年同期下降3000元/吨。

2、区内直供政策的推行影响最大,个别大型用户单位直接从内地购买产品,直接导致民爆产品销售量下降。

3、原材料采购成本持续上涨,导致利润减少,自2017年10月份以来,全国各地生产民爆物品所需原材料都呈上涨趋势,特别是硝酸铵等主要原材料,涨幅达10%以上(现多孔粒硝酸铵采购价1944元/吨、工业硝酸铵1700元/吨)。另外包装材料,如纸箱上涨也比较厉害,涨福达60%以上。

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用 

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

 

本报告期末

上年同期末

比重增减

重大变动说明

金额

占总资产比例

金额

占总资产比例

货币资金

387,539,971.54

44.10%

380,476,168.10

44.80%

-0.70%

 

应收账款

35,574,486.33

4.05%

38,927,741.41

4.58%

-0.53%

 

存货

16,850,677.63

1.92%

14,690,170.88

1.73%

0.19%

 

投资性房地产

1,627,924.16

0.19%

1,741,411.88

0.21%

-0.02%

 

固定资产

296,021,014.78

33.68%

267,407,366.16

31.48%

2.20%

 

在建工程

73,865,794.07

8.40%

78,895,256.88

9.29%

-0.89%

 

短期借款

28,000,000.00

3.19%

 

 

3.19%

 

无形资产

50,030,597.65

5.69%

50,833,631.53

5.99%

-0.30%

 

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用 

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目

期末账面价值(元)

受限原因

货币资金

800,000.00

保证金

合计

800,000.00

 

 

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用 

报告期投资额(元)

上年同期投资额(元)

变动幅度

23,510,238.57

8,911,900.00

163.81%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用 

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用 

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用 

5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用 

公司报告期不存在证券投资。

6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用 

公司报告期不存在衍生品投资。

7、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用 

1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用 

单位:万元

募集资金总额

34,952.82

报告期投入募集资金总额

321.06

已累计投入募集资金总额

13,341.21

报告期内变更用途的募集资金总额

0

累计变更用途的募集资金总额

0

累计变更用途的募集资金总额比例

0.00%

募集资金总体使用情况说明

截止2018年6月30日,募集资金余额为人民币17,121,906.01元(注:公司用200,000,000.00元募集资金购买理财产品)

2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用 

单位:万元

承诺投资项目和超募资金投向

是否已变更项目(含部分变更)

募集资金承诺投资总额

调整后投资总额(1)

本报告期投入金额

截至期末累计投入金额(2)

截至期末投资进度(3)=(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日期

本报告期实现的效益

是否达到预计效益

项目可行性是否发生重大变化

承诺投资项目

1.对西藏凯发k8娱乐爆破工程有限公司增资项目

10,505.73

10,505.73

 

 

 

2018年12月31日

 

不适用

2.年产3,000万发工业雷管生产线建设项目

6,722.3

6,722.3

 

154.21

2.29%

2019年12月31日

 

不适用

3.信息化平台二期建设项目

4,502.9

4,502.9

21.06

2,209.29

49.06%

2019年12月31日

 

不适用

4.乳化炸药生产线技术改造项目

3,026

3,026

 

2,464.92

81.46%

2017年09月30日

 

不适用

5.危险货物运输项目

3,032

3,032

300

1,336.73

44.09%

2019年12月31日

 

不适用

6.补充流动资金

7,163.89

7,163.89

 

7,176.06

100.17%

 

 

不适用

承诺投资项目小计

--

34,952.82

34,952.82

321.06

13,341.21

--

--

 

--

--

超募资金投向

无超募资金项目

 

 

 

 

 

 

 

 

 

合计

--

34,952.82

34,952.82

321.06

13,341.21

--

--

0

--

--

未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)

不适用

项目可行性发生重大变化的情况说明

超募资金的金额、用途及使用进展情况

不适用

 

募集资金投资项目实施地点变更情况

不适用

 

 

募集资金投资项目实施方式调整情况

不适用

 

 

募集资金投资项目先期投入及置换情况

适用

详见募集资金存放与使用情况报告三、(四)

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

不适用

 

项目实施出现募集资金结余的金额及原因

适用

乳化炸药生产线技术改造项目已完成,该项目质保金尚未从募集资金账户支付。

尚未使用的募集资金用途及去向

截止2018年6月30日,本公司尚有17,121,906.01元尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用账户(注:公司用200,000,000.00元募集资金购买理财产品)。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

2018年度上半年,本公司已经按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引(2015年修订)》的要求及时、真实、准确、完整地披露募集资金的存放及实际使用情况,不存在募集资金违规使用的情形。

3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用 

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

4)募集资金项目情况

募集资金项目概述

披露日期

披露索引

2018年半年度募集资金存放及使用情况的专项报告

2018年08月03日

巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用 

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用 

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用 

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用 

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称

公司类型

主要业务

注册资本

总资产

净资产

营业收入

营业利润

净利润

西藏凯发k8娱乐爆破工程有限公司

子公司

爆破服务

46,511,600.00

107,777,971.00

46,578,250.09

30,052,389.48

166,975.13

9,465.47

西藏凯发k8娱乐运输服务有限公司

子公司

危货运输服务

30,000,000.00

46,758,558.39

39,909,574.41

15,036,005.82

1,326,235.29

1,101,635.57

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用 

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用 

九、对20181-9月经营业绩的预计

2018年1-9月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度

-52.99%

-38.90%

2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间(万元)

4,216

5,480

2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润(万元)

8,969.33

业绩变动的原因说明

一是产品降价导致营业收入和利润减少,2018年上半年公司根据民爆市场供需情况,工业炸药销售价格与去年同期相比下调了3000元/吨;从7月16日起,拉萨市的民爆炸药销售价格再下调3000元/吨,从而导致营业收入和利润大幅度减少。

二是原材料采购成本持续上涨,导致利润减少,自2017年10月份以来,全国各地生产民爆物品所需原材料都呈上涨趋势,特别是硝酸铵等主要原材料,涨幅达10%以上(现多孔粒硝酸铵采购价1944元/吨、工业硝酸铵1700元/吨);另外包装材料,如纸箱上涨也比较厉害,涨福达60%以上。

三是原材料运输费用大幅增加。

四是区内直供政策的推行影响最大,个别大型用户单位直接从内地购买产品,直接导致民爆产品销售量下降。

五是预计2018年8月起西藏新增一家民爆销售企业正式销售,与公司形成竞争,分流公司部分销量(西藏域腾民爆有限责任公司)。

十、公司面临的风险和应对措施

(一)行业政策调整加剧行业竞争的风险

2006年国务院颁布的《民用爆炸物品安全管理条例》鼓励民用爆炸物品从业单位采用提高民用爆炸物品安全性能的新技术,鼓励发展民用爆炸物品生产、配送、爆破作业一体化的经营模式;2011年发布的《民用爆炸物品行业“十二五”发展规划》鼓励民用爆炸物品行业进一步优化产品结构、提高产业集中度、推行爆破服务一体化模式;《民用爆炸物品行业发展规划(2016-2020年)》中民爆行业产业政策调整,正引领民爆行业逐步提高产业集中度,促进规模化和集约化经营,并向民用爆炸物品生产、配送、爆破作业一体化的经营模式方向发展。

作为西藏自治区的民爆企业,公司的生产经营符合国家产业政策,销售网点与储存仓库遍布西藏各地区,年产10,000吨现场混装炸药车作业系统也投入生产,具备适应行业发展要求的竞争优势。目前,公司的销售区域全部在西藏自治区内,主要竞争对手是在区内拥有混装炸药车作业系统的广东宏大爆破公司昌都分公司、中金新联爆破和葛洲坝易普力股份有限公司墨竹工卡分公司等,年现场混装炸药产能为40,000吨左右。如果公司不能进一步充分利用民爆行业产业政策调整和产品结构优化所带来的发展机遇,迅速适应《民用爆炸物品安全管理条例》、《民用爆炸物品行业“十二五”发展规划》和《民用爆炸物品行业发展规划(2016-2020年)》、《西藏自治区民用爆炸物品行业发展规划(2018-2025年)》的要求,公司的竞争优势可能被削弱。同时,公司将直接面对规模更大、生产成本更低的内地企业以及区内爆破工程服务企业的竞争,继续保持快速发展态势将面临一定风险。

(二)人力资源风险

公司地处西藏自治区,人才相对缺乏,虽然公司已经形成了成熟的经营模式和管理制度,培养了一批较高素质的业务骨干和核心人员,但未来随着公司业务所处行业市场竞争的不断加剧,相关技术人才的竞争也将日趋激烈。如果公司不能有效保持业务骨干和核心技术人员的激励机制并根据环境变化而不断完善,将会影响到相关人员积极性、创造性的发挥,造成人才流失,从而给公司的生产经营造成不利影响。

在公司快速发展的过程中,产业链不断延伸,随着现场混装炸药的投产、工业雷管项目的实施、爆破服务产业进一步延伸,公司经营规模持续扩大和业务范围的不断拓宽将对人力资源及其管理能力提出了更高的要求,公司对具有较高管理水平和较强专业技术能力的高素质人才需求量也在不断增长,但由于公司地处西藏地区,对高素质人才的吸引方面处于相对劣势,存在人才供给不足而影响公司长远发展的隐患。

(三)民爆器材价格放开带来的竞争风险

由于西藏自治区所需的民爆器材及原料主要从内地采购,产品运输成本相对较高,同时受地域影响,企业承担的社会责任较多,各项成本偏高,区内民爆器材销售价格历来均远高于内地。

2014年12月25日,为贯彻落实党的十八届三中全会精神,发挥市场在资源配置中的决定性作用,促进民爆行业发展,国家发改委、工信部、公安部联合发文《关于放开民爆器材出厂价格有关问题的通知》,决定放开民爆器材出厂价格,实行市场调节价并要求各地价格主管部门要结合当地实际,尽快取消对民爆器材流通费率的管理,流通环节价格由市场竞争形成。

民爆器材价格的放开,将促进行业市场化进程。从长远来看,有利于行业的健康发展、促进行业内优势企业做大做强、增强行业整体竞争力,推动民爆行业转型升级;但短期内可能促使价格竞争趋于激烈,对民爆行业未来经营和利润水平造成一定的影响。

2018年度,公司的经营环境发生了变化,民爆市场放开,实行市场竞争:(1)西藏拉萨市新增一家销售企业——西藏域腾民爆有限责任公司;(2)西藏华泰龙、巨龙、玉龙等大型矿业企业实行民爆器材直供;(3)公司从2018年1月开始在2017年成品炸药的销售价格上降价3000元/吨进行销售,2018年7月16日拉萨市范围内销售价格再次下调3000元/吨左右,提高服务质量以及控制成本等方面,增强公司民爆市场竞争力,其他市地范围的销售价格根据民爆市场情况而定。这可能会对公司的盈利能力造成一定的影响。

 

 

 

 

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次

会议类型

投资者参与比例

召开日期

披露日期

披露索引

2018第一次股东大会

临时股东大会

69.36%

2018年01月08日

2018年01月09日

巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

2017年度股东大会

年度股东大会

71.80%

2018年05月10日

2018年05月11日

巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用 

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用 

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用 

承诺事由

承诺方

承诺类型

承诺内容

承诺时间

承诺期限

履行情况

股改承诺

 

 

 

 

 

 

收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

 

 

 

 

 

 

资产重组时所作承诺

 

 

 

 

 

 

首次公开发行或再融资时所作承诺

西藏凯发k8娱乐(集团)有限责任公司、西藏自治区国有资产经营公司、西藏能源投资有限公司

股份限售承诺

凯发k8娱乐集团、西藏国资公司、西藏能源公司承诺:就本公司所持发行人首次公开发行前已发行的股份,自发行人股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内,本公司不转让或者委托他人管理该等股份,也不由发行人回购该等股份。

2016年12月09日

36个月

正在履行中

西藏自治区投资有限公司、湖南金能科技股份有限公司、雅化集团绵阳实业有限公司

股份限售承诺

公司其他股东西藏投资、湖南金能、雅化集团承诺:自公司股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理其在公司本次发行前已持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。

2016年12月09日

12个月

已履行完毕

西藏凯发k8娱乐(集团)有限责任公司、西藏自治区国有资产经营公司、西藏能源投资有限公司

股份减持承诺

凯发k8娱乐集团、西藏国资公司、西藏能源公司承诺:所持公司股票在原承诺的锁定期满后两年内转让的,其转让价格不低于发行价;公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,持有公司股票的锁定期限在前述锁定期的基础上自动延长6个月。如遇除权除息事项,上述发行价作相应调整。凯发k8娱乐集团还承诺:在本公司所持公司股票锁定期届满后的12个月内,本公司减持所持公司股份的数量不超过本公司持有公司股份总量的15%;在本公司所持公司股票锁定期届满后的第13至24个月内,本公司减持所持公司股份的数量不超过本公司所持公司股票锁定期届满后第13个月初本公司持有公司股份总量的15%;减持价格(复权后)不低于发行价;所持发行人股票在锁定期满后三年内减持的,将提前三个交易日予以公告;减持方式包括通过大宗交易方式、集中竞价方式及/或其他合法方式进行减持,但如果本公司预计未来一个月内公开转让股份的数量合计超过公司股份总数1%的,将仅通过证券交易所大宗交易系统转让所持股份;减持股份行为的期限为自公告减持计划之日起六个月。减持期限届满后,若本公司拟继续减持股份,则需重新公告减持计划;若本公司未履行上述关于股份减持的承诺而获得收入的,所得收入归公司所有,并将在获得收入的五日内将前述收入支付给公司指定账户。如果因未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,其将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。

2016年12月09日

24个月内

正在履行中

西藏自治区投资有限公司

股份减持承诺

西藏自治区投资有限公司承诺:“在本公司所持凯发k8娱乐民爆股票锁定期届满后的12个月内,本公司减持所持公司股份的数量不超过本公司持有公司股份总量的15%;在本公司所持公司股票锁定期届满后的第13至24个月内,本公司减持所持公司股份的数量不超过本公司所持公司股票锁定期届满后第13个月初本公司持有公司股份总量的15%;减持价格(复权后)不低于发行价;所持发行人股票在锁定期满后三年内减持的,将提前三个交易日予以公告;减持方式包括通过大宗交易方式、集中竞价方式及/或其他合法方式进行减持,但如果本公司预计未来一个月内公开转让股份的数量合计超过公司股份总数1%的,将仅通过证券交易所大宗交易系统转让所持股份;减持股份行为的期限为自公告减持计划之日起六个月。减持期限届满后,若本公司拟继续减持股份,则需重新公告减持计划;若未履行上述关于股份减持的承诺而获得收入的,所得收入归公司所有,并将在获得收入的五日内将前述收入支付给公司指定账户。如果因未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,其将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任”。

2016年12月09日

24个月内

正在履行中

凯发k8娱乐集团、西藏国盛

避免同业竞争

详见招股说明书“第七节 同业竞争与关联交易”

2016年12月09日

长期有效

正在履行中

凯发k8娱乐民爆、凯发k8娱乐集团、白艳琼、巴桑顿珠、唐广顺、杨丽华、周立顺、杨祖一、李双海、、欧珠永青、张恩、钟继友、万红路、刘长江、周志冰

稳定股价

详见招股说明书 “重大事项提示”

2016年12月09日

36个月

正在履行中

股权激励承诺

 

 

 

 

 

 

其他对公司中小股东所作承诺

 

 

 

 

 

 

承诺是否按时履行

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否 

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用 

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用 

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用 

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用 

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用 

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用 

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用 

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用 

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用 

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用 

关联交易方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额(万元)

占同类交易金额的比例

获批的交易额度(万元)

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市价

披露日期

披露索引

西藏中金新联爆破工程有限公司

参股公司

销售

民爆器材

市场价格

-

1,279.49

10.77%

6,000

当月提货,次月付款

-

2017年12月23日

详见巨潮资讯网《关于2018年度日常关联交易预计的公告》

四川雅化实业集 团股份有限公司、 雅化集团绵阳实 业有限公司

雅化集团公司为本公司股东方雅化集团绵阳实业有限公司控股股东,公司与雅化集团公司的交易构成关联交易。

采购

民爆器材

市场价格

-

1,083.52

25.80%

3,000

当月提货,次月付款

-

2017年12月23日

详见巨潮资讯网《关于2018年度日常关联交易预计的公告》

湖北凯龙化工集 团股份有限公司

公司独立董事杨祖一为凯龙股份的独立董事,公司与凯龙股份的交易构成关联交易。

采购

民爆器材

市场价格

-

48.11

1.15%

1,100

当月提货,次月付款

-

2017年12月23日

详见巨潮资讯网《关于2018年度日常关联交易预计的公告》

甘肃久联联合民爆器材营销有限公司

公司监事王靠斌在甘肃久联联合民爆器材营销有限公司实际控制人贵州久联民爆器材发展股份有限公司任职高管,公司与甘肃久联的交易构成关联交易。

采购

民爆器材

市场价格

-

0

 

2,000

当月提货,次月付款

-

2017年12月23日

详见巨潮资讯网《关于2018年度日常关联交易预计的公告》

合计

--

--

2,411.12

--

12,100

--

--

--

--

--

大额销货退回的详细情况

按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)

公司于2017年12月23日在巨潮资讯网披露2018年关联交易预计情况,截止本报告期末已发生的关联交易总额尚未超过年初审议的额度。

交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)

不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用 

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用 

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用 

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用 

经公司第二届董事会第九次会议通过,公司控股股东西藏凯发k8娱乐(集团)有限责任公司租赁凯发k8娱乐民爆公司办公室进行办公,为公司的关联方,交易价格根据市场定价原则进行定价,租赁期限为1年。

 

单位

时间

交易品种

交易金额

西藏凯发k8娱乐(集团)有限责任公司

2018年

办公室租赁

182.50386万元

(会议室租金另算2万元/次)

物业管理费

20.22228万元

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称

临时公告披露日期

临时公告披露网站名称

西藏凯发k8娱乐民爆股份有限公司关于控股股东向公司租赁办公室暨关联交易的公告

2018年04月20日

巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

1)托管情况

□ 适用 √ 不适用 

公司报告期不存在托管情况。

2)承包情况

□ 适用 √ 不适用 

公司报告期不存在承包情况。

3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用 

租赁情况说明

经公司第二届董事会第九次会议通过,公司控股股东西藏凯发k8娱乐(集团)有限责任公司租赁凯发k8娱乐民爆公司办公室进行办公,为公司的关联方,交易价格根据市场定价原则进行定价,租赁期限为1年。

 

单位

时间

交易品种

交易金额

西藏凯发k8娱乐(集团)有限责任公司

2018年

办公室租赁

182.50386万元

(会议室租金另算2万元/次)

物业管理费

20.22228万元

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用 

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用 

公司报告期不存在担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用 

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

不适用

通过网络公开查询当地环保部门信息等方式,公司及子公司不属于环境保护部门公布重点排污单位,也不存在因违反环境保护方面的法律、法规和规范性文件而受到重大的行政处罚的情形。

 

2、履行精准扶贫社会责任情况

1)精准扶贫规划

公司半年度报告期内暂未开展精准扶贫工作。

2)半年度精准扶贫概要

不适用

3)精准扶贫成效

指标

计量单位

数量/开展情况

一、总体情况

——

——

二、分项投入

——

——

1.产业发展脱贫

——

——

2.转移就业脱贫

——

——

3.易地搬迁脱贫

——

——

4.教育扶贫

——

——

5.健康扶贫

——

——

6.生态保护扶贫

——

——

7.兜底保障

——

——

8.社会扶贫

——

——

9.其他项目

——

——

三、所获奖项(内容、级别)

——

——

4)后续精准扶贫计划

公司下半年将做好精准扶贫计划,公司拟在南木乡江村为村民修建文化活动室,预计总投资240万元,建筑面积600平方米,公司扶贫预计投资100万元。

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用 

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用 

 

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

 

本次变动前

本次变动增减(+,-)

本次变动后

数量

比例

发行新股

送股

公积金转股

其他

小计

数量

比例

一、有限售条件股份

120,853,500

65.68%

 

 

 

 

 

120,853,500

65.68%

2、国有法人持股

120,853,500

65.68%

 

 

 

 

 

120,853,500

65.68%

3、其他内资持股

0

0.00%

 

 

 

 

 

0

0.00%

其中:境内法人持股

0

0.00%

 

 

 

 

 

0

0.00%

二、无限售条件股份

63,146,500

34.32%

 

 

 

 

 

63,146,500

34.32%

1、人民币普通股

63,146,500

34.32%

 

 

 

 

 

63,146,500

34.32%

三、股份总数

184,000,000

100.00%

 

 

 

 

 

184,000,000

100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用 

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用 

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用 

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用 

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用 

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用 

3、证券发行与上市情况

二、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数

19,339

报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)

0

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况

股东名称

股东性质

持股比例

报告期末持有的普通股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的普通股数量

持有无限售条件的普通股数量

质押或冻结情况

股份状态

数量

西藏凯发k8娱乐(集团)有限责任公司

国有法人

58.60%

107,827,329

 

107,827,329

0

 

 

西藏自治区投资有限公司

国有法人

4.11%

7,563,497

 

0

7,563,497

 

 

全国社会保障基金理事会转持一户

国有法人

2.50%

4,600,000

 

4,127,975

472,025

 

 

湖南金能科技股份有限公司

国有法人

2.42%

4,449,098

 

0

4,449,098

 

 

西藏自治区国有资产经营公司

国有法人

2.42%

4,449,098

 

4,449,098

0

 

 

西藏能源投资有限公司

国有法人

2.42%

4,449,098

 

4,449,098

0

 

 

雅化集团绵阳实业有限公司

境内非国有法人

1.81%

3,327,180

 

0

3,327,180

 

 

雷立军

境内自然人

0.86%

1,588,459

 

0

1,588,459

 

 

李深

境内自然人

0.63%

1,165,600

 

0

1,165,600

 

 

吴利平

境内自然人

0.35%

649,931

 

0

649,931

 

 

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)

上述股东关联关系或一致行动的说明

因西藏国盛国有资产投资有限公司为西藏凯发k8娱乐(集团)有限责任公司、西藏自治区国有资产经营公司的控股股东,列为一致行动人。西藏凯发k8娱乐(集团)有限责任公司、西藏自治区国有资产经营公司、西藏能源投资有限公司的实际控制人均为西藏自治区国有资产监督管理委员会。除此之外,公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。

前10名无限售条件普通股股东持股情况

股东名称

报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类

股份种类

数量

西藏自治区投资有限公司

7,563,497

人民币普通股

7,563,497

湖南金能科技股份有限公司

4,449,098

人民币普通股

4,449,098

雅化集团绵阳实业有限公司

3,327,180

人民币普通股

3,327,180

雷立军

1,588,459

人民币普通股

1,588,459

李深

1,165,600

人民币普通股

1,165,600

吴利平

649,931

人民币普通股

649,931

胡志炜

610,800

人民币普通股

610,800

龚晓美

532,285

人民币普通股

532,285

全国社会保障基金理事会转持一户

472,025

人民币普通股

472,025

深圳市瑞银资讯有限公司

454,635

人民币普通股

454,635

前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

未知上述前 10 名无限售流通股东相互之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致

行动人。同时,未知前 10 名无限售流通股东与前 10 名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。

前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)

公司股东雷立军除通过普通证券账户持有 1,441,359 股外,还通过证券公司客户信用交 易担保证券账户持有 147,100 股,实际合计持有 1,588,459 股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否 

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用 

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用 

公司报告期实际控制人未发生变更。

注:西藏凯发k8娱乐(集团)有限责任公司于2018年6月15日进行工商变更,由原法定代表人唐广顺先生变更为尼玛次仁先生。

 

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用 

报告期公司不存在优先股。

 

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用 

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2017年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用 

姓名

担任的职务

类型

日期

原因

巴桑顿珠

常务副总经理

聘任

2018年04月18日

因公司自身发展及管理需求

刘长江

副总经理

聘任

2018年04月18日

因公司自身发展及管理需求

尼玛次仁

董事

被选举

2018年05月10日

补选董事

 

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

 

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否 

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:西藏凯发k8娱乐民爆股份有限公司

单位:元

项目

期末余额

期初余额

流动资产:

 

 

货币资金

387,539,971.54

414,532,380.75

结算备付金

 

 

拆出资金

 

 

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

 

 

衍生金融资产

 

 

应收票据

 

 

应收账款

35,574,486.33

39,181,789.95

预付款项

1,685,854.56

1,001,564.09

应收保费

 

 

应收分保账款

 

 

应收分保合同准备金

 

 

应收利息

 

 

应收股利

 

 

其他应收款

1,816,316.50

875,773.66

买入返售金融资产

 

 

存货

16,850,677.63

18,383,295.41

持有待售的资产

 

 

一年内到期的非流动资产

 

 

其他流动资产

1,681,380.35

2,200,157.99

流动资产合计

445,148,686.91

476,174,961.85

非流动资产:

 

 

发放贷款及垫款

 

 

可供出售金融资产

3,747,553.81

3,747,553.81

持有至到期投资

 

 

长期应收款

 

 

长期股权投资

 

 

投资性房地产

1,627,924.16

1,684,668.02

固定资产

296,021,014.78

304,032,363.43

在建工程

73,865,794.07

50,355,555.50

工程物资

 

 

固定资产清理

 

 

生产性生物资产

 

 

油气资产

 

 

无形资产

50,030,597.65

51,226,441.37

开发支出

 

 

商誉

 

 

长期待摊费用

847,328.73

1,329,191.79

递延所得税资产

3,283,891.73

3,283,891.73

其他非流动资产

4,265,317.28

4,465,317.28

非流动资产合计

433,689,422.21

420,124,982.93

资产总计

878,838,109.12

896,299,944.78

流动负债:

 

 

短期借款

28,000,000.00

 

向中央银行借款

0.00

0.00

吸收存款及同业存放

0.00

0.00

拆入资金

0.00

0.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

 

 

衍生金融负债

 

 

应付票据

 

 

应付账款

18,135,259.80

13,591,328.38

预收款项

8,933,586.41

4,807,024.84

卖出回购金融资产款

 

 

应付手续费及佣金

 

 

应付职工薪酬

12,043,731.66

22,607,270.10

应交税费

4,960,835.80

6,839,933.78

应付利息

 

0.00

应付股利

11,321.92

0.00

其他应付款

15,729,507.22

14,518,916.29

应付分保账款

 

 

保险合同准备金

 

 

代理买卖证券款

0.00

 

代理承销证券款

 

 

持有待售的负债

 

 

一年内到期的非流动负债

 

 

其他流动负债

 

91,627.58

流动负债合计

87,814,242.81

62,456,100.97

非流动负债:

 

 

长期借款

 

 

应付债券

 

 

其中:优先股

 

 

永续债

 

 

长期应付款

 

 

长期应付职工薪酬

 

 

专项应付款

338,148.00

338,148.00

预计负债

 

 

递延收益

5,901,906.49

6,223,225.81

递延所得税负债

 

 

其他非流动负债

 

 

非流动负债合计

6,240,054.49

6,561,373.81

负债合计

94,054,297.30

69,017,474.78

所有者权益:

 

 

股本

184,000,000.00

184,000,000.00

其他权益工具

 

 

其中:优先股

 

 

永续债

 

 

资本公积

370,720,534.77

370,720,534.77

减:库存股

 

 

其他综合收益

 

 

专项储备

23,158,039.47

19,462,498.04

盈余公积

35,417,342.06

35,417,342.06

一般风险准备

 

 

未分配利润

157,130,708.06

203,567,717.57

归属于母公司所有者权益合计

770,426,624.36

813,168,092.44

少数股东权益

14,357,187.46

14,114,377.56

所有者权益合计

784,783,811.82

827,282,470.00

负债和所有者权益总计

878,838,109.12

896,299,944.78

法定代表人:杨丽华                   主管会计工作负责人:钟继友                   会计机构负责人:强久拉姆

2、母公司资产负债表

单位:元

项目

期末余额

期初余额

流动资产:

 

 

货币资金

360,739,668.28

378,523,450.07

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

 

 

衍生金融资产

 

 

应收票据

 

 

应收账款

57,533,654.13

52,349,673.66

预付款项

2,501,997.28

189,000.00

应收利息

 

 

应收股利

 

 

其他应收款

8,580,935.26

5,037,297.88

存货

14,662,178.62

15,976,168.85

持有待售的资产

 

 

一年内到期的非流动资产

 

 

其他流动资产

 

310,802.02

流动资产合计

444,018,433.57

452,386,392.48

非流动资产:

 

 

可供出售金融资产

3,747,553.81

3,747,553.81

持有至到期投资

 

 

长期应收款

 

 

长期股权投资

67,766,915.08

67,766,915.08

投资性房地产

1,627,924.16

1,684,668.02

固定资产

271,169,382.70

278,297,389.77

在建工程

23,912,955.04

5,067,017.43

工程物资

 

 

固定资产清理

 

 

生产性生物资产

 

 

油气资产

 

 

无形资产

49,424,582.74

50,613,080.30

开发支出

 

 

商誉

 

 

长期待摊费用

847,328.73

1,329,191.79

递延所得税资产

3,223,594.20

3,223,594.20

其他非流动资产

 

1,465,317.28

非流动资产合计

421,720,236.46

413,194,727.68

资产总计

865,738,670.03

865,581,120.16

流动负债:

 

 

短期借款

28,000,000.00

 

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

 

 

衍生金融负债

 

 

应付票据

 

 

应付账款

19,615,943.82

12,694,945.48

预收款项

8,023,499.13

4,609,224.84

应付职工薪酬

9,121,110.34

16,643,098.18

应交税费

4,145,425.76

6,146,489.06

应付利息

 

 

应付股利

11,321.92

 

其他应付款

22,685,654.16

6,482,313.84

持有待售的负债

 

 

一年内到期的非流动负债

 

 

其他流动负债

 

 

流动负债合计

91,602,955.13

46,576,071.40

非流动负债:

 

 

长期借款

 

 

应付债券

 

 

其中:优先股

 

 

永续债

 

 

长期应付款

 

 

长期应付职工薪酬

 

 

专项应付款

338,148.00

338,148.00

预计负债

 

 

递延收益

5,901,906.49

6,223,225.81

递延所得税负债

 

 

其他非流动负债

 

 

非流动负债合计

6,240,054.49

6,561,373.81

负债合计

97,843,009.62

53,137,445.21

所有者权益:

 

 

股本

184,000,000.00

184,000,000.00

其他权益工具

 

 

其中:优先股

 

 

永续债

 

 

资本公积

371,024,122.59

371,024,122.59

减:库存股

 

 

其他综合收益

 

 

专项储备

21,059,350.12

17,986,418.14

盈余公积

35,417,342.06

35,417,342.06

未分配利润

156,394,845.64

204,015,792.16

所有者权益合计

767,895,660.41

812,443,674.95

负债和所有者权益总计

865,738,670.03

865,581,120.16

3、合并利润表

单位:元

项目

本期发生额

上期发生额

一、营业总收入

152,136,164.61

215,444,613.62

其中:营业收入

152,136,164.61

215,444,613.62

利息收入

 

 

已赚保费

 

 

手续费及佣金收入

 

 

二、营业总成本

124,574,003.30

153,559,589.20

其中:营业成本

77,461,268.15

101,255,437.72

利息支出

 

 

手续费及佣金支出

 

 

退保金

 

 

赔付支出净额

 

 

提取保险合同准备金净额

 

 

保单红利支出

 

 

分保费用

 

 

税金及附加

1,691,307.24

2,522,921.65

销售费用

16,017,027.08

13,395,666.29

管理费用

29,081,309.76

35,882,344.42

财务费用

-67,824.01

-137,764.52

资产减值损失

390,915.08

640,983.64

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

 

 

投资收益(损失以“-”号填列)

2,422,493.37

 

其中:对联营企业和合营企业的投资收益

 

 

汇兑收益(损失以“-”号填列)

 

 

资产处置收益(损失以“-”号填列)

 

 

其他收益

321,319.32

424,583.24

三、营业利润(亏损以“-”号填列)

30,305,974.00

62,309,607.66

加:营业外收入

32,100.00

90,054.84

减:营业外支出

30,248.17

402,947.22

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)

30,307,825.83

61,996,715.28

减:所得税费用

3,143,412.66

6,490,207.01

五、净利润(净亏损以“-”号填列)

27,164,413.17

55,506,508.27

(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)

27,164,413.17

55,506,508.27

(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

 

 

归属于母公司所有者的净利润

27,162,990.49

55,902,876.43

少数股东损益

1,422.68

-396,368.16

六、其他综合收益的税后净额

 

 

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

 

 

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

 

 

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

 

 

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

 

 

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益

 

 

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

 

 

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

 

 

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

 

 

4.现金流量套期损益的有效部分

 

 

5.外币财务报表折算差额

 

 

6.其他

 

 

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

 

 

七、综合收益总额

27,164,413.17

55,506,508.27

归属于母公司所有者的综合收益总额

27,162,990.49

55,902,876.43

归属于少数股东的综合收益总额

1,422.68

-396,368.16

八、每股收益:

 

 

(一)基本每股收益

0.15

0.3

(二)稀释每股收益

0.15

0.3

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。

法定代表人:杨丽华                   主管会计工作负责人:钟继友                   会计机构负责人:强久拉姆

4、母公司利润表

单位:元

项目

本期发生额

上期发生额

一、营业收入

132,666,018.05

206,033,949.52

减:营业成本

64,600,234.62

97,784,344.28

税金及附加

1,512,687.61

2,441,576.76

销售费用

18,282,219.65

15,193,145.33

管理费用

22,116,997.87

29,686,497.74

财务费用

-21,734.71

-123,042.67

资产减值损失

34,387.08

672,346.19

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

 

 

投资收益(损失以“-”号填列)

2,275,959.68

 

其中:对联营企业和合营企业的投资收益

 

 

资产处置收益(损失以“-”号填列)

 

 

其他收益

321,319.32

424,583.24

二、营业利润(亏损以“-”号填列)

28,738,504.93

60,803,665.13

加:营业外收入

6,900.00

90,054.84

减:营业外支出

30,248.17

402,947.22

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)

28,715,156.76

60,490,772.75

减:所得税费用

2,736,103.28

5,913,212.38

四、净利润(净亏损以“-”号填列)

25,979,053.48

54,577,560.37

(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)

25,979,053.48

54,577,560.37

(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

 

 

五、其他综合收益的税后净额

 

 

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

 

 

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

 

 

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

 

 

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益

 

 

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

 

 

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

 

 

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

 

 

4.现金流量套期损益的有效部分

 

 

5.外币财务报表折算差额

 

 

6.其他

 

 

六、综合收益总额

25,979,053.48

54,577,560.37

七、每股收益:

 

 

(一)基本每股收益

 

 

(二)稀释每股收益

 

 

5、合并现金流量表

单位:元

项目

本期发生额

上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

 

 

销售商品、提供劳务收到的现金

192,178,949.76

246,817,640.37

客户存款和同业存放款项净增加额

 

 

向中央银行借款净增加额

 

 

向其他金融机构拆入资金净增加额

 

 

收到原保险合同保费取得的现金

 

 

收到再保险业务现金净额

 

 

保户储金及投资款净增加额

 

 

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

 

 

收取利息、手续费及佣金的现金

 

 

拆入资金净增加额

 

 

回购业务资金净增加额

 

 

收到的税费返还

21,007.68

 

收到其他与经营活动有关的现金

1,444,248.23

4,114,147.52

经营活动现金流入小计

193,644,205.67

250,931,787.89

购买商品、接受劳务支付的现金

55,226,582.57

122,495,400.33

客户贷款及垫款净增加额

 

 

存放中央银行和同业款项净增加额

 

 

支付原保险合同赔付款项的现金

 

 

支付利息、手续费及佣金的现金

 

 

支付保单红利的现金

 

 

支付给职工以及为职工支付的现金

53,578,691.09

41,366,004.43

支付的各项税费

20,115,258.17

30,672,728.52

支付其他与经营活动有关的现金

18,364,509.92

11,144,714.91

经营活动现金流出小计

147,285,041.75

205,678,848.19

经营活动产生的现金流量净额

46,359,163.92

45,252,939.70

二、投资活动产生的现金流量:

 

 

收回投资收到的现金

 

 

取得投资收益收到的现金

 

 

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

 

49,000.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

 

 

收到其他与投资活动有关的现金

2,422,493.37

 

投资活动现金流入小计

2,422,493.37

49,000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

30,012,899.74

29,812,092.43

投资支付的现金

 

 

质押贷款净增加额

 

 

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

 

 

支付其他与投资活动有关的现金

 

 

投资活动现金流出小计

30,012,899.74

29,812,092.43

投资活动产生的现金流量净额

-27,590,406.37

-29,763,092.43

三、筹资活动产生的现金流量:

 

 

吸收投资收到的现金

 

 

其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

 

 

取得借款收到的现金

28,000,000.00

 

发行债券收到的现金

 

 

收到其他与筹资活动有关的现金

 

 

筹资活动现金流入小计

28,000,000.00

0.00

偿还债务支付的现金

 

52,293,900.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

73,761,166.76

55,549,432.26

其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

 

 

支付其他与筹资活动有关的现金

 

 

筹资活动现金流出小计

73,761,166.76

107,843,332.26

筹资活动产生的现金流量净额

-45,761,166.76

-107,843,332.26

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

 

 

五、现金及现金等价物净增加额

-26,992,409.21

-92,353,484.99

加:期初现金及现金等价物余额

413,732,380.75

472,029,653.09

六、期末现金及现金等价物余额

386,739,971.54

379,676,168.10

6、母公司现金流量表

单位:元

项目

本期发生额

上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

 

 

销售商品、提供劳务收到的现金

149,402,837.62

216,627,013.92

收到的税费返还

21,007.68

 

收到其他与经营活动有关的现金

14,185,224.07

4,040,682.05

经营活动现金流入小计

163,609,069.37

220,667,695.97

购买商品、接受劳务支付的现金

72,892,352.45

111,592,183.42

支付给职工以及为职工支付的现金

34,556,223.85

37,208,203.75

支付的各项税费

17,887,975.21

29,935,791.51

支付其他与经营活动有关的现金

8,361,400.30

8,027,911.97

经营活动现金流出小计

133,697,951.81

186,764,090.65

经营活动产生的现金流量净额

29,911,117.56

33,903,605.32

二、投资活动产生的现金流量:

 

 

收回投资收到的现金

 

 

取得投资收益收到的现金

 

 

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

 

49,000.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

 

 

收到其他与投资活动有关的现金

23,658,809.11

 

投资活动现金流入小计

23,658,809.11

49,000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

25,592,541.70

21,920,597.63

投资支付的现金

 

30,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

 

 

支付其他与投资活动有关的现金

 

 

投资活动现金流出小计

25,592,541.70

51,920,597.63

投资活动产生的现金流量净额

-1,933,732.59

-51,871,597.63

三、筹资活动产生的现金流量:

 

 

吸收投资收到的现金

 

 

取得借款收到的现金

28,000,000.00

 

发行债券收到的现金

 

 

收到其他与筹资活动有关的现金

 

 

筹资活动现金流入小计

28,000,000.00

 

偿还债务支付的现金

 

52,293,900.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

73,761,166.76

55,549,432.26

支付其他与筹资活动有关的现金

 

 

筹资活动现金流出小计

73,761,166.76

107,843,332.26

筹资活动产生的现金流量净额

-45,761,166.76

-107,843,332.26

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

 

 

五、现金及现金等价物净增加额

-17,783,781.79

-125,811,324.57

加:期初现金及现金等价物余额

378,523,450.07

460,579,604.54

六、期末现金及现金等价物余额

360,739,668.28

334,768,279.97

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目

本期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

184,000,000.00

 

 

 

370,720,534.77

 

 

19,462,498.04

35,417,342.06

 

203,567,717.57

14,114,377.56

827,282,470.00

加:会计政策变更

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前期差错更正

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

同一控制下企业合并

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

二、本年期初余额

184,000,000.00

 

 

 

370,720,534.77

 

 

19,462,498.04

35,417,342.06

 

203,567,717.57

14,114,377.56

827,282,470.00

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)

 

 

 

 

 

 

 

3,695,541.43

 

 

-46,437,009.51

242,809.90

-42,498,658.18

(一)综合收益总额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

27,162,990.49

1,422.68

27,164,413.17

(二)所有者投入和减少资本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.股东投入的普通股

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.其他权益工具持有者投入资本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.股份支付计入所有者权益的金额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(三)利润分配

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-73,600,000.00

 

-73,600,000.00

1.提取盈余公积

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.提取一般风险准备

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.对所有者(或股东)的分配

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-73,600,000.00

 

-73,600,000.00

4.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(四)所有者权益内部结转

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.资本公积转增资本(或股本)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.盈余公积转增资本(或股本)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.盈余公积弥补亏损

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(五)专项储备

 

 

 

 

 

 

 

3,695,541.43

 

 

 

241,387.22

3,936,928.65

1.本期提取

 

 

 

 

 

 

 

5,463,321.29

 

 

 

241,387.22

5,704,708.51

2.本期使用

 

 

 

 

 

 

 

1,767,779.86

 

 

 

 

1,767,779.86

(六)其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

四、本期期末余额

184,000,000.00

 

 

 

370,720,534.77

 

 

23,158,039.47

35,417,342.06

 

157,130,708.06

14,357,187.46

784,783,811.82

上年金额

单位:元

项目

上期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

184,000,000.00

 

 

 

367,772,303.40

 

 

13,434,502.66

24,676,794.23

 

158,223,317.35

16,168,088.99

764,275,006.63

加:会计政策变更

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前期差错更正

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

同一控制下企业合并

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

二、本年期初余额

184,000,000.00

 

 

 

367,772,303.40

 

 

13,434,502.66

24,676,794.23

 

158,223,317.35

16,168,088.99

764,275,006.63

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)

 

 

 

 

2,948,231.37

 

 

6,027,995.38

10,740,547.83

 

45,344,400.22

-2,053,711.43

63,007,463.37

(一)综合收益总额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

111,284,948.05

-2,321,913.92

108,963,034.13

(二)所有者投入和减少资本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.股东投入的普通股

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.其他权益工具持有者投入资本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.股份支付计入所有者权益的金额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(三)利润分配

 

 

 

 

 

 

 

 

10,740,547.83

 

-65,940,547.83

 

-55,200,000.00

1.提取盈余公积

 

 

 

 

 

 

 

 

10,740,547.83

 

-10,740,547.83

 

 

2.提取一般风险准备

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.对所有者(或股东)的分配

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-55,200,000.00

 

-55,200,000.00

4.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(四)所有者权益内部结转

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.资本公积转增资本(或股本)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.盈余公积转增资本(或股本)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.盈余公积弥补亏损

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(五)专项储备

 

 

 

 

 

 

 

6,027,995.38

 

 

 

268,202.49

6,296,197.87

1.本期提取

 

 

 

 

 

 

 

10,290,587.25

 

 

 

268,202.49

10,558,789.74

2.本期使用

 

 

 

 

 

 

 

4,262,591.87

 

 

 

 

4,262,591.87

(六)其他

 

 

 

 

2,948,231.37

 

 

 

 

 

 

 

2,948,231.37

四、本期期末余额

184,000,000.00

 

 

 

370,720,534.77

 

 

19,462,498.04

35,417,342.06

 

203,567,717.57

14,114,377.56

827,282,470.00

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目

本期

股本

其他权益工具

资本公积

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

184,000,000.00

 

 

 

371,024,122.59

 

 

17,986,418.14

35,417,342.06

204,015,792.16

812,443,674.95

加:会计政策变更

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前期差错更正

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

二、本年期初余额

184,000,000.00

 

 

 

371,024,122.59

 

 

17,986,418.14

35,417,342.06

204,015,792.16

812,443,674.95

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)

 

 

 

 

 

 

 

3,072,931.98

 

-47,620,946.52

-44,548,014.54

(一)综合收益总额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

25,979,053.48

25,979,053.48

(二)所有者投入和减少资本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.股东投入的普通股

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.其他权益工具持有者投入资本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.股份支付计入所有者权益的金额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(三)利润分配

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-73,600,000.00

-73,600,000.00

1.提取盈余公积

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.对所有者(或股东)的分配

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-73,600,000.00

-73,600,000.00

3.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(四)所有者权益内部结转

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.资本公积转增资本(或股本)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.盈余公积转增资本(或股本)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.盈余公积弥补亏损

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(五)专项储备

 

 

 

 

 

 

 

3,072,931.98

 

 

3,072,931.98

1.本期提取

 

 

 

 

 

 

 

4,762,263.84

 

 

4,762,263.84

2.本期使用

 

 

 

 

 

 

 

1,689,331.86

 

 

1,689,331.86

(六)其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

四、本期期末余额

184,000,000.00

 

 

 

371,024,122.59

 

 

21,059,350.12

35,417,342.06

156,394,845.64

767,895,660.41

上年金额

单位:元

项目

上期

股本

其他权益工具

资本公积

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

184,000,000.00

 

 

 

368,075,891.22

 

 

12,730,592.86

24,676,794.23

162,550,861.74

752,034,140.05

加:会计政策变更

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前期差错更正

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

二、本年期初余额

184,000,000.00

 

 

 

368,075,891.22

 

 

12,730,592.86

24,676,794.23

162,550,861.74

752,034,140.05

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)

 

 

 

 

2,948,231.37

 

 

5,255,825.28

10,740,547.83

41,464,930.42

60,409,534.90

(一)综合收益总额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

107,405,478.25

107,405,478.25

(二)所有者投入和减少资本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.股东投入的普通股

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.其他权益工具持有者投入资本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.股份支付计入所有者权益的金额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(三)利润分配

 

 

 

 

 

 

 

 

10,740,547.83

-65,940,547.83

-55,200,000.00

1.提取盈余公积

 

 

 

 

 

 

 

 

10,740,547.83

-10,740,547.83

 

2.对所有者(或股东)的分配

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-55,200,000.00

-55,200,000.00

3.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(四)所有者权益内部结转

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.资本公积转增资本(或股本)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.盈余公积转增资本(或股本)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.盈余公积弥补亏损

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(五)专项储备

 

 

 

 

 

 

 

5,255,825.28

 

 

5,255,825.28

1.本期提取

 

 

 

 

 

 

 

9,320,957.15

 

 

9,320,957.15

2.本期使用

 

 

 

 

 

 

 

4,065,131.87

 

 

4,065,131.87

(六)其他

 

 

 

 

2,948,231.37

 

 

 

 

 

2,948,231.37

四、本期期末余额

184,000,000.00

 

 

 

371,024,122.59

 

 

17,986,418.14

35,417,342.06

204,015,792.16

812,443,674.95

三、公司基本情况

西藏凯发k8娱乐民爆股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”),系于2014年1月6日,根据西藏自治区国资委藏国资发【2013】228号文件和经国资委批准的改制方案,由西藏凯发k8娱乐民爆物资有限责任公司以2013年11月30日的净资产整体改制的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号:91540000783527334P。2016年12月在深圳证券交易所上市。所属行业为化学原料及化学制品制造业类。

截至2017年12月31日止,本公司累计发行股本总数4600万股,注册资本为18,400.00万元,注册地:拉萨市经济技术开发区A区林琼岗路18号,总部地址:拉萨市经济技术开发区A区林琼岗路18号。

 

 

本公司主要经营活动为:民爆器材的销售(流通)、配送、工业炸药生产和爆破服务。本公司的母公司为西藏凯发k8娱乐(集团)有限责任公司,本公司的实际控制人为西藏自治区国资委。

截至2018年6月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

子公司名称

西藏凯发k8娱乐爆破工程有限公司

西藏凯发k8娱乐运输服务有限公司

西藏凯发k8娱乐国旺保安服务有限责任公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。

 

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

 

2、持续经营

公司经评价自报告期末起12个月的持续经营能力,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的因素和事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

 

具体会计政策和会计估计提示:

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

?

 

 

 

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度;本报告期为2018年1月日至2018年6月30日止。

 

3、营业周期

注:公司对营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用为人民币为记账本位币

 

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

 

6、合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

 

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、(十四)长期股权投资”。

 

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

 

9、外币业务和外币报表折算

外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

 

外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

 

 

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

2、金融工具的确认依据和计量方法

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

(2)持有至到期投资

取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

(3)应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

(4)可供出售金融资产

取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。

(5)其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

6、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

(1)可供出售金融资产的减值准备:

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。

(2)持有至到期投资的减值准备:

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

 

11、应收款项

1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准

单项金额重大的具体标准为:单项金额重大的应收账款为期末余额大于等于100万元(含100万元)的应收账款,单项金额重大的其他应收款为期末余额大于等于100万元(含100万元)的其他应收款。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

单独进行减值测试,若有客观证据表明其发生了减值的,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。

2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称

坏账准备计提方法

组合1

账龄分析法

组合2

其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用 

账龄

应收账款计提比例

其他应收款计提比例

1年以内(含1年)

5.00%

5.00%

1-2年

10.00%

10.00%

2-3年

20.00%

20.00%

3-4年

30.00%

30.00%

4-5年

50.00%

50.00%

5年以上

100.00%

100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用 

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用 

组合名称

应收账款计提比例

其他应收款计提比例

组合2

0.00%

0.00%

3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由

公司对于单项金额不重大但需要单独进行减值测试的应收账款,根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

民用爆破相关业

公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求

 

1.存货的分类

存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。

2.发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3.不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4.存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法;

(2)包装物采用一次转销法。

 

 

 

13、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

 

 

 

14、长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、(六)合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

(3)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

"

 

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

 

16、固定资产

1)确认条件

1、固定资产确认条件:固定资产值为生产商品,提供劳务,出租和经营管理而持有并且使用寿命超过1个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认;(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业、(2)该固定资产的成本能够可靠的计量。

2)折旧方法

类别

折旧方法

折旧年限

残值率

年折旧率

房屋及建筑物

年限平均法

10-30

3

3.23-9.70

机器设备

年限平均法

6-12

3

8.08-16.17

运输设备

年限平均法

10

3

9.70

电子设备及其他

年限平均法

3-6

3

16.17-32.33

3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

17、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

 

 

18、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数(按每月月末平均)乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

 

19、生物资产

 

20、油气资产

 

21、无形资产

1)计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产的计价方法

(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

(2)后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项目

预计使用寿命

依据

土地使用权

30-70年

权证列示期限

专有技术

10年

预计受益期限

软件

10年

预计受益期限

每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

注:说明无形资产的计价方法。使用寿命有限的无形资产,说明其使用寿命估计情况。使用寿命不确定的无形资产,说明其使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。

 

2)内部研究开发支出会计政策

内部研究开发支出会计政策

1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2、开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

 

22、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

 

23、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费等。

摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

摊销年限

按预计受益年限平均摊销。

 

24、职工薪酬

1)短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

 

2)离职后福利的会计处理方法

(1)设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。

(2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

 

3)辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

 

4)其他长期职工福利的会计处理方法

 

 

25、预计负债

1、预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

2、各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

 

26、股份支付

 

27、优先股、永续债等其他金融工具

 

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

民用爆破相关业

公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求

1、销售商品收入确认的一般原则:

(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;

(3)收入的金额能够可靠地计量;

(4)相关的经济利益很可能流入本公司;

(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法:

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。

(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

3、具体原则

本公司的营业收入主要分为民爆器材销售收入、运输收入和爆破服务收入。

(1)民爆器材销售收入:销售采取提货方式的,以发出产品时确认收入;销售采取送货方式的,以客户签收时点确认收入;

(2)运输收入:按运送货物已经完成,已经取得客户的签收资料时确认收入;

(3)爆破服务收入:以业主当期确认的工程方量确认收入。

 

 

29、政府补助

1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

;

 

 

2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

 

31、租赁

1)经营租赁的会计处理方法

(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

 

2)融资租赁的会计处理方法

(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

 

32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更

1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用 

2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用 

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种

计税依据

税率

增值税

按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的镜像税额后,差额部分为应交增值税

1-4月17%      11%   5月开始16%      10%

城市维护建设税

按实际缴纳的增值税计缴

7%

企业所得税

按应纳税所得额计缴

9%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称

所得税税率

2、税收优惠

(1)根据西藏自治区人民政府《关于我区企业所得税税率问题的通知》(藏政发【2011】14号),对设在西藏地区的各类企业,在2011年至2020年期间,继续按15%的税率征收企业所得税。

根据西藏自治区人民政府《关于印发西藏自治区企业所得税政策实施办法的通知》(藏政发【2014】51号)文件规定,西藏自治区的企业统一执行西部大开发战略中企业所得税15%的税率,并自2015年1月1日起至2017年12月31日止,暂免征收企业缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分。本公司自2018年1月1日起至今仍止执行9%的企业所得税税率。

 

(2)根据西藏自治区人民政府文件(藏政发【2013】97号)《西藏自治区人民政府关于暂免征收中小微企业城镇土地使用税的通知》,自2013年1月1日起对自治区内注册登记的中小微企业暂免征收城镇土地使用税。

 

 

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

库存现金

217,455.17

28,801.49

银行存款

136,522,516.37

413,703,579.26

其他货币资金

250,800,000.00

800,000.00

合计

387,539,971.54

414,532,380.75

其他说明

项目

期末余额

年初余额

包函保证金

800,000.00

800,000.00

投资理财

250,000,000.00

 

合计

250,800,000.00

800,000.00

 

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明:

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用 

4、应收票据

1)应收票据分类列示

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

2)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目

期末已质押金额

3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目

期末终止确认金额

期末未终止确认金额

4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元

项目

期末转应收账款金额

其他说明

5、应收账款

1)应收账款分类披露

单位: 元

类别

期末余额

期初余额

账面余额

坏账准备

账面价值

账面余额

坏账准备

账面价值

金额

比例

金额

计提比例

金额

比例

金额

计提比例

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

44,896,393.13

100.00%

9,321,906.80

20.76%

35,574,486.33

48,126,248.87

100.00%

8,944,458.92

18.59%

39,181,789.95

合计

44,896,393.13

100.00%

9,321,906.80

20.76%

35,574,486.33

48,126,248.87

100.00%

8,944,458.92

18.59%

39,181,789.95

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用 

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用 

单位: 元

账龄

期末余额

应收账款

坏账准备

计提比例

1年以内分项

1年以内小计

33,850,979.55

1,692,548.98

5.00%

1至2年

3,433,764.00

343,376.40

10.00%

2至3年

13,850.25

2,770.05

20.00%

3至4年

237,512.80

71,253.84

30.00%

4至5年

296,658.00

148,329.00

50.00%

5年以上

7,063,628.53

7,063,628.53

100.00%

合计

44,896,393.13

9,321,906.80

 

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用 

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额377,447.88元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目

核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称

期末余额

应收账款

占应收账款合计数的比例(%)

坏账准备

中国水利水电第三工程局有限公司苏洼龙水电工程施工局

4,373,463.13

9.74%

218,673.16

宏达矿业有限公司昌都分公司

3,969,432.00

8.84%

198,471.60

中铁十七局集团第五工程有限公司

3,871,019.24

8.62%

193,550.96

昌都水泥厂

2,984,728.40

6.65%

149,236.42

日喀则物鑫公司

2,899,737.40

6.46%

2,899,737.44

合计

18,098,380.17

40.31%

3,659,669.58

 

5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

6、预付款项

1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄

期末余额

期初余额

金额

比例

金额

比例

1年以内

1,481,118.61

87.86%

984,514.35

98.30%

1至2年

204,735.95

12.14%

17,049.74

1.70%

合计

1,685,854.56

--

1,001,564.09

--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象

期末余额

占预付款项期末余额合计数的比例(%))

陕西兴化化学股份有限公司

1,096,960.00

65.07%

中国人民财产保险股份有限公司

178,824.47

10.61%

拉萨合一工程咨询服务有限公司

147,500.00

8.75%

那曲地区国旺保安服务有限责任公司

68,357.61

4.05%

四川鑫中源建筑设计有限公司

40,000.00

2.37%

合计

1,531,642.08

90.85%

 

 

 

其他说明:

7、应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

2)重要逾期利息

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明:

8、应收股利

1)应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)

期末余额

期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明:

9、其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位: 元

类别

期末余额

期初余额

账面余额

坏账准备

账面价值

账面余额

坏账准备

账面价值

金额

比例

金额

计提比例

金额

比例

金额

计提比例

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

3,349,662.12

100.00%

1,533,345.62

45.78%

1,816,316.50

2,407,494.24

100.00%

1,531,720.58

63.62%

875,773.66

合计

3,349,662.12

100.00%

1,533,345.62

45.78%

1,816,316.50

2,407,494.24

100.00%

1,531,720.58

63.62%

875,773.66

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用 

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用 

单位: 元

账龄

期末余额

其他应收款

坏账准备

计提比例

1年以内分项

1年以内小计

1,575,330.82

78,766.54

5.00%

1至2年

353,355.25

35,335.53

10.00%

2至3年

90.00

18.00

20.00%

3至4年

2,372.00

711.50

30.00%

5年以上

1,418,514.05

1,418,514.05

100.00%

合计

3,349,662.12

1,533,345.62

45.78%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用 

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用 

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额1,625.04元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

3)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质

期末账面余额

期初账面余额

往来款

3,016,162.12

2,279,267.53

备用金

333,500.00

128,226.71

合计

3,349,662.12

2,407,494.24

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称

款项的性质

期末余额

账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额

曲水电业局

往来款

687,479.18

5年以上

20.52%

687,479.18

华电西藏能源有限公司大古水电分公司

保证金

200,000.00

1-2年

5.97%

20,000.00

李山(普布次仁)

往来款

195,397.00

5年以上

5.83%

195,397.00

侯运建

往来款

90,000.00

1年以内

2.69%

4,500.00

雍仙国

往来款

80,560.49

5年以上

2.41%

80,560.49

合计

--

1,253,436.67

--

37.42%

987,936.67

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

10、存货

1)存货分类

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

账面余额

跌价准备

账面价值

账面余额

跌价准备

账面价值

原材料

2,349,013.51

 

2,349,013.51

4,967,115.04

 

4,967,115.04

库存商品

11,517,706.16

 

11,517,706.16

10,022,855.12

 

10,022,855.12

周转材料

2,983,957.96

 

2,983,957.96

3,393,325.25

 

3,393,325.25

合计

16,850,677.63

 

16,850,677.63

18,383,295.41

 

18,383,295.41

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

2)存货跌价准备

单位: 元

项目

期初余额

本期增加金额

本期减少金额

期末余额

计提

其他

转回或转销

其他

3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位: 元

项目

金额

其他说明:

11、持有待售的资产

单位: 元

项目

期末账面价值

公允价值

预计处置费用

预计处置时间

其他说明:

12、一年内到期的非流动资产

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明:

13、其他流动资产

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

待认证进行税

 

309,578.72

扥抵扣进行税

1,681,380.35

1,890,579.27

合计

1,681,380.35

2,200,157.99

其他说明:

14、可供出售金融资产

1)可供出售金融资产情况

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

账面余额

减值准备

账面价值

账面余额

减值准备

账面价值

可供出售权益工具:

5,600,000.00

1,852,446.19

3,747,553.81

5,600,000.00

1,852,446.19

3,747,553.81

按成本计量的

5,600,000.00

1,852,446.19

3,747,553.81

5,600,000.00

1,852,446.19

3,747,553.81

合计

5,600,000.00

1,852,446.19

3,747,553.81

5,600,000.00

1,852,446.19

3,747,553.81

2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位: 元

可供出售金融资产分类

可供出售权益工具

可供出售债务工具

 

合计

3)期末按成本计量的可供出售金融资产

单位: 元

被投资单位

账面余额

减值准备

在被投资单位持股比例

本期现金红利

期初

本期增加

本期减少

期末

期初

本期增加

本期减少

期末

西藏中金新联爆破工程有限公司

5,600,000.00

 

 

5,600,000.00

1,852,446.19

 

 

1,852,446.19

10.40%

 

合计

5,600,000.00

 

 

5,600,000.00

1,852,446.19

 

 

1,852,446.19

--

 

4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位: 元

可供出售金融资产分类

可供出售权益工具

可供出售债务工具

 

合计

期初已计提减值余额

1,852,446.19

 

 

1,852,446.19

期末已计提减值余额

1,852,446.19

 

 

1,852,446.19

5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位: 元

可供出售权益工具项目

投资成本

期末公允价值

公允价值相对于成本的下跌幅度

持续下跌时间(个月)

已计提减值金额

未计提减值原因

其他说明

15、持有至到期投资

1)持有至到期投资情况

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

账面余额

减值准备

账面价值

账面余额

减值准备

账面价值

2)期末重要的持有至到期投资

单位: 元

债券项目

面值

票面利率

实际利率

到期日

3)本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16、长期应收款

1)长期应收款情况

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

折现率区间

账面余额

坏账准备

账面价值

账面余额

坏账准备

账面价值

2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位: 元

被投资单位

期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

其他说明

18、投资性房地产

1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用 

单位: 元

项目

房屋、建筑物

土地使用权

在建工程

合计

一、账面原值

3,509,928.50

 

 

3,509,928.50

1.期初余额

3,509,928.50

 

 

3,509,928.50

2.本期增加金额

 

 

 

 

(1)外购

 

 

 

 

(2)存货\固定资产\在建工程转入

 

 

 

 

(3)企业合并增加

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.本期减少金额

 

 

 

 

(1)处置

 

 

 

 

(2)其他转出

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.期末余额

3,509,928.50

 

 

3,509,928.50

二、累计折旧和累计摊销

 

 

 

 

1.期初余额

1,825,260.48

 

 

1,825,260.48

2.本期增加金额

56,743.86

 

 

56,743.86

(1)计提或摊销

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.本期减少金额

 

 

 

 

(1)处置

 

 

 

 

(2)其他转出

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.期末余额

1,882,004.34

 

 

1,882,004.34

三、减值准备

 

 

 

 

1.期初余额

 

 

 

 

2.本期增加金额

 

 

 

 

(1)计提

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3、本期减少金额

 

 

 

 

(1)处置

 

 

 

 

(2)其他转出

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.期末余额

 

 

 

 

四、账面价值

 

 

 

 

1.期末账面价值

1,627,924.16

 

 

1,627,924.16

2.期初账面价值

1,684,668.02

 

 

1,684,668.02

2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用 

3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位: 元

项目

账面价值

未办妥产权证书原因

其他说明

19、固定资产

1)固定资产情况

单位: 元

项目

房屋及建筑物

机器设备

运输工具

电子设备及其他

合计

一、账面原值:

 

 

 

 

 

1.期初余额

278,693,702.83

47,533,558.59

27,726,371.69

16,014,243.76

369,967,876.87

2.本期增加金额

238,010.64

41,571.48

626,922.91

230,761.69

1,137,266.72

(1)购置

238,010.64

41,571.48

626,922.91

230,761.69

1,137,266.72

(2)在建工程转入

 

 

 

 

 

(3)企业合并增加

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.本期减少金额

67,072.09

158,968.47

 

 

226,040.56

(1)处置或报废

 

 

 

 

 

其他

67,072.09

158,968.47

 

 

226,040.56

4.期末余额

278,864,641.38

47,416,161.60

28,353,294.60

16,245,005.45

370,879,103.03

二、累计折旧

 

 

 

 

 

1.期初余额

36,111,412.75

12,427,851.89

9,572,400.21

7,823,848.59

65,935,513.44

2.本期增加金额

4,720,255.43

1,807,202.19

1,414,021.95

1,153,562.56

9,095,042.13

(1)计提

4,720,255.43

1,807,202.19

1,414,021.95

1,153,562.56

9,095,042.13

 

 

 

 

 

 

3.本期减少金额

152,931.49

19,535.83

 

 

172,467.32

(1)处置或报废

 

 

 

 

 

其他

152,931.49

19,535.83

 

 

172,467.32

4.期末余额

40,678,736.69

14,215,518.25

10,986,422.16

8,977,411.15

74,858,088.25

三、减值准备

 

 

 

 

 

1.期初余额

 

 

 

 

 

2.本期增加金额

 

 

 

 

 

(1)计提

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.本期减少金额

 

 

 

 

 

(1)处置或报废

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.期末余额

 

 

 

 

 

四、账面价值

 

 

 

 

 

1.期末账面价值

238,185,904.69

33,200,643.35

17,366,872.44

7,267,594.30

296,021,014.78

2.期初账面价值

242,582,290.08

35,105,706.70

18,153,971.48

8,190,395.17

304,032,363.43

2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

备注

3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

4)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目

期末账面价值

5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目

账面价值

未办妥产权证书的原因

山南库房

17,597,816.22

办理中

那曲办公生活用房

9,008,640.82

办理中

国旺综合楼

3,156,798.66

办理中

合计

29,763,255.70

 

其他说明

20、在建工程

1)在建工程情况

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

账面余额

减值准备

账面价值

账面余额

减值准备

账面价值

雷管生产线

1,542,084.30

 

1,542,084.30

1,542,084.30

 

1,542,084.30

昌都搬迁办公区建设

14,005,630.07

 

14,005,630.07

1,718,931.18

 

1,718,931.18

乳胶地面站

14,130,248.09

 

14,047,700.92

13,296,433.69

 

13,296,433.69

昌都基面站

31,992,104.38

 

31,992,104.38

31,992,104.38

 

31,992,104.38

信息与监控中心(财务软件)

448,786.36

 

448,786.36

251,761.67

 

251,761.67

生产线清洁能源供热系统

237,864.08

 

237,864.08

237,864.08

 

237,864.08

日喀则绿化

428,737.86

 

428,737.86

428,737.86

 

428,737.86

日喀则办公楼及周转房

713,982.48

 

713,982.48

395,148.88

 

395,148.88

阿里办公楼及周转房

595,417.76

 

595,417.76

492,489.46

 

492,489.46

锅炉改造

8,472,522.81

 

8,555,069.98

 

 

 

生产线新仓库

875,127.70

 

875,127.70

 

 

 

林芝绿化

423,288.18

 

423,288.18

 

 

 

合计

73,865,794.07

 

73,865,794.07

50,355,555.50

 

50,355,555.50

2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称

预算数

期初余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算比例

工程进度

利息资本化累计金额

其中:本期利息资本化金额

本期利息资本化率

资金来源

雷管生产线

168,850,000.00

1,542,084.30

 

 

 

1,542,084.30

0.91%

前期准备阶段

 

 

 

募股资金

昌都搬迁办公区建设

61,107,500.00

1,718,931.18

12,286,698.89

 

 

14,005,630.07

22.92%

建设中

 

 

 

其他

乳胶地面站

15,150,000.00

13,296,433.69

833,814.40

 

 

14,130,248.09

93.27%

试生产

 

 

 

其他

昌都基面站

33,000,000.00

31,992,104.38

 

 

 

31,992,104.38

96.95%

试生产

 

 

 

其他

信息与监控中心(财务软件)

899,700.00

251,761.67

197,024.69

 

 

448,786.36

49.88%

建设中

 

 

 

其他

生产线清洁能源供热系统

350,050.00

237,864.08

 

 

 

237,864.08

67.95%

建设中

 

 

 

其他

日喀则绿化

441,600.00

428,737.86

 

 

 

428,737.86

97.09%

建设中

 

 

 

其他

日喀则办公楼及周转房

13,599,000.00

395,148.88

318,833.60

 

 

713,982.48

5.25%

前期准备阶段

 

 

 

其他

阿里办公楼及周转房

13,583,400.00

492,489.46

102,928.30

 

 

595,417.76

4.38%

前期准备阶段

 

 

 

其他

锅炉改造

 

 

8,472,522.81

 

 

8,472,522.81

 

建设中

 

 

 

其他

生产线新仓库

 

 

875,127.70

 

 

875,127.70

 

前期准备阶段

 

 

 

其他

林芝绿化

 

 

423,288.18

 

 

423,288.18

 

建设中

 

 

 

 

合计

306,981,250.00

50,355,555.50

23,510,238.57

 

 

73,865,794.07

--

--

 

 

 

--

3)本期计提在建工程减值准备情况

单位: 元

项目

本期计提金额

计提原因

其他说明

21、工程物资

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明:

22、固定资产清理

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明:

23、生产性生物资产

1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用 

2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用 

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用 

25、无形资产

1)无形资产情况

单位: 元

项目

土地使用权

专利权

非专利技术

软件

合计

一、账面原值

51,361,365.92

 

300,000.00

6,509,913.65

58,171,279.57

1.期初余额

 

 

 

 

 

2.本期增加金额

 

 

 

 

 

(1)购置

 

 

 

 

 

(2)内部研发

 

 

 

 

 

(3)企业合并增加

 

 

 

 

 

 

 

 

 

358,974.34

358,974.34

3.本期减少金额

 

 

 

 

 

(1)处置

 

 

 

358,974.34

358,974.34

其他

51,361,365.92

 

300,000.00

6,150,939.31

57,812,305.23

4.期末余额

 

 

 

 

 

二、累计摊销

5,859,480.15

 

15,000.00

1,070,358.05

6,944,838.20

1.期初余额

496,373.70

 

7,500.00

332,995.68

836,869.38

2.本期增加金额

496,373.70

 

7,500.00

332,995.68

836,869.38

(1)计提

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.本期减少金额

 

 

 

 

 

(1)处置

 

 

 

 

 

 

6,355,853.85

 

22,500.00

1,403,353.73

7,781,707.58

4.期末余额

 

 

 

 

 

三、减值准备

 

 

 

 

 

1.期初余额

 

 

 

 

 

2.本期增加金额

 

 

 

 

 

(1)计提

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.本期减少金额

 

 

 

 

 

(1)处置

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.期末余额

 

 

 

 

 

四、账面价值

45,005,512.07

 

277,500.00

4,747,585.58

50,030,597.65

1.期末账面价值

45,501,885.77

 

285,000.00

5,439,555.60

51,226,441.37

2.期初账面价值

 

 

 

 

 

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元

项目

账面价值

未办妥产权证书的原因

卡若区城关镇野堆村规划J06-06号

2,455,861.10

 

合计

2,455,861.10

 

其他说明:

注1:根据昌国土发复【2016】109号文件《关于对西藏凯发k8娱乐集团股份有限公司昌都民爆公司强巴林寺北侧土地拆迁有关问题的批复》,由于城市规划,昌都镇国用(1998)字第022号土地及地上建筑物属于搬迁范围内,将其置换到卡若区城关镇野堆村规划J06-06号地块,待项目建设竣工后30日内到昌都市国土资源局申请办理《国有土地使用权证》。

 

26、开发支出

单位: 元

项目

期初余额

本期增加金额

本期减少金额

期末余额

其他说明

27、商誉

1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:

其他说明

28、长期待摊费用

单位: 元

项目

期初余额

本期增加金额

本期摊销金额

其他减少金额

期末余额

山南办公楼装修项目

276,475.28

 

118,489.44

 

157,985.84

可研楼隐形纱窗项目

25,856.68

 

22,162.86

 

3,693.82

拉萨职工周转房装修项目

8,546.99

 

6,410.28

 

2,136.71

拉萨员工活动室、阅览室装修项目

63,632.68

 

34,708.74

 

28,923.94

拉萨荣誉室装修项目

576,860.84

 

184,946.58

 

391,914.26

703仓库驻警部队营房屋面防水工程

57,605.18

 

21,601.92

 

36,003.26

化工厂生活区屋面防水及下水道安装工程

77,443.87

 

27,333.12

 

50,110.75

化工厂报维修及装修费

242,770.27

 

66,210.12

 

176,560.15

合计

1,329,191.79

 

481,863.06

 

847,328.73

其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

可抵扣暂时性差异

递延所得税资产

可抵扣暂时性差异

递延所得税资产

资产减值准备

11,527,246.45

1,729,086.97

11,527,246.45

1,729,086.97

递延收益

6,223,225.81

933,483.87

6,223,225.81

933,483.87

固定资产折旧差异

4,142,139.23

621,320.89

4,142,139.23

621,320.89

合计

21,892,611.49

3,283,891.73

21,892,611.49

3,283,891.73

2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

应纳税暂时性差异

递延所得税负债

应纳税暂时性差异

递延所得税负债

3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目

递延所得税资产和负债期末互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期末余额

递延所得税资产和负债期初互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期初余额

递延所得税资产

 

3,283,891.73

 

3,283,891.73

4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

可抵扣暂时性差异

801,379.24

801,379.24

可抵扣亏损

6,170,281.77

6,170,281.77

合计

6,971,661.01

6,971,661.01

5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份

期末金额

期初金额

备注

2018

 

 

 

2019

 

 

 

2020

72,973.62

72,973.62

 

2021

2,366,630.72

2,366,630.72

 

2022

3,730,677.43

3,730,677.43

 

合计

6,170,281.77

6,170,281.77

--

其他说明:

30、其他非流动资产

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

预付土地款

4,265,317.28

4,465,317.28

合计

4,265,317.28

4,465,317.28

其他说明:

31、短期借款

1)短期借款分类

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

信用借款

28,000,000.00

 

合计

28,000,000.00

 

短期借款分类的说明:

2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位: 元

借款单位

期末余额

借款利率

逾期时间

逾期利率

其他说明:

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明:

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用 

34、应付票据

单位: 元

种类

期末余额

期初余额

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

35、应付账款

1)应付账款列示

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

材料采购欠款

10,288,939.52

3,941,517.52

工程欠款

4,116,319.76

9,277,810.86

资产采购欠款

2,908,397.14

372,000.00

其他

821,603.38

 

合计

18,135,259.80

13,591,328.38

2)账龄超过1年的重要应付账款

单位: 元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

万达信息股份有限公司

2,202,941.08

未最终结算

西藏荣睿建筑工程有限公司

694,098.42

未最终结算

西藏云峰建筑开发有限公司

533,000.00

未最终结算

湖南金能科技股份有限公司

217,500.00

未最终结算

上海中标信息工程监理有限公司

94,550.94

未最终结算

合计

3,742,090.44

--

其他说明:

36、预收款项

1)预收款项列示

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

预收货款

8,933,586.41

4,807,024.84

合计

8,933,586.41

4,807,024.84

2)账龄超过1年的重要预收款项

单位: 元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位: 元

项目

金额

其他说明:

37、应付职工薪酬

1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

一、短期薪酬

22,100,035.59

39,518,571.37

51,712,552.03

9,906,054.93

二、离职后福利-设定提存计划

507,234.51

7,899,369.84

6,268,927.62

2,137,676.73

合计

22,607,270.10

47,417,941.21

57,981,479.65

12,043,731.66

2)短期薪酬列示

单位: 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴

18,059,552.07

29,669,231.99

42,440,909.26

5,287,874.80

2、职工福利费

8,719.40

1,545,812.90

1,554,532.30

 

3、社会保险费

206,551.39

2,946,185.59

2,869,447.45

283,289.53

其中:医疗保险费

174,661.01

2,461,085.73

2,482,461.45

153,285.29

工伤保险费

22,510.59

330,653.62

237,286.18

115,878.03

生育保险费

9,379.79

154,446.24

149,699.82

14,126.21

4、住房公积金

658,023.36

3,998,696.50

4,207,480.24

449,239.62

5、工会经费和职工教育经费

3,167,189.37

1,358,644.39

640,182.78

3,885,650.98

合计

22,100,035.59

39,518,571.37

51,712,552.03

9,906,054.93

3)设定提存计划列示

单位: 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

1、基本养老保险

445,701.96

6,277,487.34

6,087,927.96

635,261.34

2、失业保险费

61,532.55

170,209.24

180,999.66

50,742.13

3、企业年金缴费

 

1,451,673.26

 

1,451,673.26

合计

507,234.51

7,899,369.84

6,268,927.62

2,137,676.73

其他说明:

38、应交税费

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

增值税

2,292,098.96

2,519,204.38

企业所得税

2,245,562.39

3,776,256.35

个人所得税

-25,603.81

68,110.04

城市维护建设税

260,925.87

250,714.12

教育费附加

117,954.04

107,448.92

地方教育费附加

68,421.54

71,632.61

其他

1,476.81

46,567.36

合计

4,960,835.80

6,839,933.78

其他说明:

39、应付利息

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

合计

 

0.00

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位: 元

借款单位

逾期金额

逾期原因

其他说明:

40、应付股利

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

普通股股利

11,321.92

 

合计

11,321.92

0.00

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

41、其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

高管风险金

1,105,890.29

1,416,794.09

往来款

12,072,552.44

9,087,549.25

质保金

1,748,288.28

2,291,294.39

住房维修基金

799,689.01

799,689.01

代扣款项

3,087.20

923,589.55

合计

15,729,507.22

14,518,916.29

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

其他说明

42、持有待售的负债

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明:

43、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明:

44、其他流动负债

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

待转销项税额

 

91,627.58

合计

 

91,627.58

短期应付债券的增减变动:

单位: 元

债券名称

面值

发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期偿还

 

期末余额

其他说明:

45、长期借款

1)长期借款分类

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

1)应付债券

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的金融工具

期初

本期增加

本期减少

期末

数量

账面价值

数量

账面价值

数量

账面价值

数量

账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、长期应付款

1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明:

48、长期应付职工薪酬

1)长期应付职工薪酬表

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

计划资产:

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

49、专项应付款

单位: 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

形成原因

政府拆迁补助

338,148.00

 

 

338,148.00

拆迁未动工

合计

338,148.00

 

 

338,148.00

--

其他说明:

50、预计负债

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位: 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

形成原因

政府补助

6,223,225.81

 

321,319.32

5,901,906.49

政府补助

合计

6,223,225.81

 

321,319.32

5,901,906.49

--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目

期初余额

本期新增补助金额

本期计入营业外收入金额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动

期末余额

与资产相关/与收益相关

318国道厂区道路建设

1,796,044.73

 

 

136,655.54

 

 

1,659,389.19

 

信息化平台项目2期

243,055.56

 

 

20,833.32

 

 

222,222.24

 

中小企业发展专项-各地区仓库改造

1,100,000.08

 

 

23,333.31

 

 

1,076,666.77

 

工信部两化融合的资金

158,333.51

 

 

58,333.31

 

 

100,000.20

 

信息化平台项目

158,333.51

 

 

61,805.53

 

 

96,527.98

 

林芝仓库道路建设项目政府补助

450,791.75

 

 

20,358.31

 

 

430,433.44

 

乳化炸药生产线技术改造项目

2,316,666.67

 

 

 

 

 

2,316,666.67

 

合计

6,223,225.81

 

 

321,319.32

 

 

5,901,906.49

--

其他说明:

52、其他非流动负债

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明:

53、股本

单位:元

 

期初余额

本次变动增减(+、-)

期末余额

发行新股

送股

公积金转股

其他

小计

股份总数

184,000,000.00

 

 

 

 

 

184,000,000.00

其他说明:

54、其他权益工具

1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的金融工具

期初

本期增加

本期减少

期末

数量

账面价值

数量

账面价值

数量

账面价值

数量

账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位: 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

资本溢价(股本溢价)

365,954,576.16

 

 

365,954,576.16

其他资本公积

4,765,958.61

 

 

4,765,958.61

合计

370,720,534.77

 

 

370,720,534.77

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

56、库存股

单位: 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

57、其他综合收益

单位: 元

项目

期初余额

本期发生额

期末余额

本期所得税前发生额

减:前期计入其他综合收益当期转入损益

减:所得税费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股东

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位: 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

安全生产费

19,462,498.04

5,463,321.29

1,767,779.86

23,158,039.47

合计

19,462,498.04

5,463,321.29

1,767,779.86

23,158,039.47

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求

59、盈余公积

单位: 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

法定盈余公积

35,417,342.06

 

 

35,417,342.06

合计

35,417,342.06

 

 

35,417,342.06

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

单位: 元

项目

本期

上期

调整前上期末未分配利润

203,567,717.57

158,223,317.35

调整后期初未分配利润

203,567,717.57

158,223,317.35

加:本期归属于母公司所有者的净利润

27,162,990.49

55,902,876.43

应付普通股股利

73,600,000.00

55,200,000.00

期末未分配利润

157,130,708.06

158,926,193.78

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

收入

成本

收入

成本

主营业务

150,487,563.21

75,730,056.64

214,041,259.58

100,329,315.44

其他业务

1,648,601.40

1,731,211.51

1,403,354.04

926,122.28

合计

152,136,164.61

77,461,268.15

215,444,613.62

101,255,437.72

62、税金及附加

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

城市维护建设税

897,417.30

1,381,735.82

教育费附加

383,384.84

986,939.86

其他

410,505.10

154,245.97

合计

1,691,307.24

2,522,921.65

其他说明:

63、销售费用

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

职工薪酬

10,529,031.60

6,337,025.83

安全费

 

608,180.32

办公费

1,047,025.25

1,551,521.33

业务招待费

23,761.55

4,279.00

折旧费

2,186,875.46

2,000,382.23

车辆费用

1,313,848.80

2,163,375.64

仓储保管费用

 

 

装卸费

304,573.32

548,109.97

其他

611,911.10

182,791.97

合计

16,017,027.08

13,395,666.29

其他说明:

64、管理费用

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

职工薪酬

15,449,377.37

19,997,630.28

折旧费

2,635,274.65

4,303,911.51

无形资产摊销

836,869.38

815,347.38

办公费

3,294,589.37

3,101,081.62

安全费

5,035,706.79

4,673,952.85

中介机构费

831,891.24

2,262,571.17

业务招待费

93,166.53

94,302.70

其他

904,434.43

633,546.91

合计

29,081,309.76

35,882,344.42

其他说明:

65、财务费用

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

利息支出

98,700.00

349,432.26

减:利息收入

349,781.78

667,207.77

汇兑损益

-70,922.30

 

其他

112,335.47

180,010.99

合计

-67,824.01

-137,764.52

其他说明:

66、资产减值损失

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

一、坏账损失

390,915.08

640,983.64

合计

390,915.08

640,983.64

其他说明:

67、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源

本期发生额

上期发生额

其他说明:

68、投资收益

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

持有至到期投资在持有期间的投资收益

2,422,493.37

 

合计

2,422,493.37

 

其他说明:

69、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源

本期发生额

上期发生额

70、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源

本期发生额

上期发生额

318国道厂区道路建设

136,655.54

117,133.32

工信部两化融合的资金

58,333.31

49,999.98

信息化平台项目

61,805.53

49,999.98

信息化平台项目2

20,833.32

 

中小企业发展专项资金

 

50,000.00

中小企业发展专项-各地区仓库改造

23,333.31

19,999.98

林芝仓库道路建设项目政府补助

20,358.31

17,449.98

昌都分公司办公楼用地规划政府补助

 

120,000.00

合计

321,319.32

424,583.24

71、营业外收入

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

计入当期非经常性损益的金额

非货币性资产交换利得

 

49,000.00

 

其他

32,100.00

41,054.84

32,100.00

合计

32,100.00

90,054.84

 

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目

发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关

其他说明:

72、营业外支出

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

计入当期非经常性损益的金额

对外捐赠

20,000.00

7,600.00

20,000.00

其他

10,248.17

395,347.22

10,248.17

合计

30,248.17

402,947.22

 

其他说明:

73、所得税费用

1)所得税费用表

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

当期所得税费用

3,143,412.66

6,367,444.85

递延所得税费用

 

122,762.16

合计

3,143,412.66

6,490,207.01

2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目

本期发生额

利润总额

30,307,825.83

按法定/适用税率计算的所得税费用

2,727,704.32

其他

415,708.34

所得税费用

3,143,412.66

其他说明

74、其他综合收益

详见附注。

75、现金流量表项目

1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

利息收入

349,781.78

667,207.77

政府补贴

 

 

营业外收入

32,100.00

2,580.00

其他往来收入

1,062,366.45

3,444,359.75

合计

1,444,248.23

4,114,147.52

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

营业外支出

30,000.00

204,240.26

手续费支出

112,335.47

180,010.99

销售费用支出

1,118,343.61

3,633,565.21

管理费用支出

2,742,456.19

3,093,560.10

其他往来支出

14,361,374.65

4,033,338.35

合计

18,364,509.92

11,144,714.91

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

银行理财收益

2,422,493.37

 

合计

2,422,493.37

 

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

76、现金流量表补充资料

1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料

本期金额

上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:

--

--

净利润

27,164,413.17

55,506,508.27

加:资产减值准备

390,915.08

606,024.26

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

8,979,318.67

7,634,188.99

无形资产摊销

836,869.38

817,604.76

长期待摊费用摊销

481,863.06

272,970.17

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)

 

-49,000.00

财务费用(收益以“-”号填列)

98,700.00

349,432.26

投资损失(收益以“-”号填列)

-2,422,493.37

 

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)

 

122,762.16

存货的减少(增加以“-”号填列)

1,532,617.78

-903,117.36

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)

1,400,357.29

-13,566,063.39

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)

-2,641,858.16

-9,404,353.27

其他

10,538,461.02

3,865,982.85

经营活动产生的现金流量净额

46,359,163.92

45,252,939.70

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

--

--

3.现金及现金等价物净变动情况:

--

--

现金的期末余额

386,739,971.54

379,676,168.10

减:现金的期初余额

413,732,380.75

472,029,653.09

现金及现金等价物净增加额

-26,992,409.21

-92,353,484.99

2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

 

金额

其中:

--

其中:

--

其中:

--

其他说明:

3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位: 元

 

金额

其中:

--

其中:

--

其中:

--

其他说明:

4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

一、现金

386,739,971.54

413,732,380.75

其中:库存现金

217,455.17

28,801.49

可随时用于支付的银行存款

386,522,516.37

413,703,579.26

三、期末现金及现金等价物余额

386,739,971.54

413,732,380.75

其他说明:

77、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

78、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目

期末账面价值

受限原因

货币资金

800,000.00

保证金

合计

800,000.00

--

其他说明:

79、外币货币性项目

1)外币货币性项目

单位: 元

项目

期末外币余额

折算汇率

期末折算人民币余额

其他说明:

2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用 

80、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

81、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

被购买方名称

股权取得时点

股权取得成本

股权取得比例

股权取得方式

购买日

购买日的确定依据

购买日至期末被购买方的收入

购买日至期末被购买方的净利润

其他说明:

2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本

 

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位: 元

 

 

 

购买日公允价值

购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否 

5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

6)其他说明

2、同一控制下企业合并

1)本期发生的同一控制下企业合并

单位: 元

被合并方名称

企业合并中取得的权益比例

构成同一控制下企业合并的依据

合并日

合并日的确定依据

合并当期期初至合并日被合并方的收入

合并当期期初至合并日被合并方的净利润

比较期间被合并方的收入

比较期间被合并方的净利润

其他说明:

2)合并成本

单位: 元

合并成本

 

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位: 元

 

 

 

合并日

上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否 

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否 

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

1)企业集团的构成

子公司名称

主要经营地

注册地

业务性质

持股比例

取得方式

直接

间接

西藏凯发k8娱乐爆破工程有限公司

西藏地区

拉萨市夺底路62-1号

爆破施工

68.37%

 

设立

西藏凯发k8娱乐运输服务有限公司

西藏地区

拉萨市北京西路133号工资集体有限公司内

运输配送

100.00%

 

设立

西藏凯发k8娱乐国旺保安服务有限责任公司

西藏地区

西藏自治区那曲地区那曲县拉萨路自来水厂对面

武装押运、武装守护

 

55.00%

设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

2)重要的非全资子公司

单位: 元

子公司名称

少数股东持股比例

本期归属于少数股东的损益

本期向少数股东宣告分派的股利

期末少数股东权益余额

西藏凯发k8娱乐爆破工程有限公司

31.63%

2,993.93

 

14,732,700.50

西藏凯发k8娱乐国旺保安服务有限责任公司

45.00%

-1,571.24

 

-375,513.04

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

子公司名称

期末余额

期初余额

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

西藏凯发k8娱乐爆破工程有限公司

43,533,869.20

64,244,101.80

107,777,971.00

61,199,720.91

 

61,199,720.91

34,602,017.05

59,945,727.60

94,547,744.65

48,657,048.05

 

48,657,048.05

西藏凯发k8娱乐国旺保安服务有限责任公司

891,216.44

6,079,875.58

6,971,092.02

7,805,565.46

 

7,805,565.46

496,479.65

6,033,449.32

6,529,928.97

7,420,706.25

 

7,420,706.25

单位: 元

子公司名称

本期发生额

上期发生额

营业收入

净利润

综合收益总额

经营活动现金流量

营业收入

净利润

综合收益总额

经营活动现金流量

西藏凯发k8娱乐爆破工程有限公司

30,052,389.48

9,465.47

9,465.47

9,787,446.73

57,808,804.20

-6,073,550.87

-6,073,550.87

9,547,220.96

西藏凯发k8娱乐国旺保安服务有限责任公司

1,494,710.95

-3,491.66

-3,491.66

-125,091.82

701,044.71

-890,777.28

-890,777.28

818,563.15

其他说明:

4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

 

 

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称

主要经营地

注册地

业务性质

持股比例

对合营企业或联营企业投资的会计处理方法

直接

间接

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

 

期末余额/本期发生额

期初余额/上期发生额

 

 

 

其他说明

3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

 

期末余额/本期发生额

期初余额/上期发生额

 

 

 

其他说明

4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

 

期末余额/本期发生额

期初余额/上期发生额

合营企业:

--

--

下列各项按持股比例计算的合计数

--

--

联营企业:

--

--

下列各项按持股比例计算的合计数

--

--

其他说明

5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位: 元

合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计认的损失

本期未确认的损失(或本期分享的净利润)

本期末累积未确认的损失

其他说明

7)与合营企业投资相关的未确认承诺

8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称

主要经营地

注册地

业务性质

持股比例/享有的份额

直接

间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目

期末公允价值

第一层次公允价值计量

第二层次公允价值计量

第三层次公允价值计量

合计

一、持续的公允价值计量

--

--

--

--

二、非持续的公允价值计量

--

--

--

--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称

注册地

业务性质

注册资本

母公司对本企业的持股比例

母公司对本企业的表决权比例

西藏凯发k8娱乐(集团)有限责任公司

拉萨市北京西路133号

矿产品经销、化工产品

33,156.00

58.60%

58.60%

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是。

其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称

与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称

其他关联方与本企业关系

西藏吉圣凯发k8娱乐新型建材有限公司

受同一控制人控制

西藏凯发k8娱乐物业管理有限公司

受同一控制人控制

西藏凯发k8娱乐集团建材销售有限公司

受同一控制人控制

雅化集团绵阳实业有限公司

高管担任本公司监事

西藏中金新联爆破工程有限公司

参股企业

四川雅化集团股份有限公司

子公司高管担任本公司监事

湖北凯龙化工集团股份公司

与本公司同一董事

西藏矿业发展股份有限公司

与本公司同一董事

甘肃久联联合民爆器材营销有限公司

本公司监事挂职该公司母公司高管

河南久联神威民爆器材有限公司

本公司监事挂职该公司母公司高管

西藏那曲地区国旺保安服务有限责任公司

子公司参股股东

西藏天宇爆破工程有限公司

子公司法人为该公司控股股东、法人代表

西藏天盾网络科技有限公司

子公司法人为该公司控股股东、法人代表

其他说明

5、关联交易情况

1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方

关联交易内容

本期发生额

获批的交易额度

是否超过交易额度

上期发生额

四川雅化集团股份有限公司雅化集团绵阳实业有限公司

采购商品

10,835,150.87

30,000,000.00

8,958,040.98

湖北凯龙化工集团股份公司

采购商品

621,757.38

11,000,000.00

11,542,489.72

甘肃久联联合民爆器材营销有限公司

采购商品

 

20,000,000.00

12,181,274.33

西藏中金新联爆破工程有限公司

销售商品、提供劳务

12,794,933.13

60,000,000.00

30,179,441.37

西藏天宇爆破工程有限公司

销售商品、提供劳务

254,942.28

 

 

 

西藏凯发k8娱乐(集团)有限责任公司

提供劳务

95,388.12

 

 

 

西藏凯发k8娱乐集团建材销售有限公司

提供劳务

5,607.74

 

 

 

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

受托/承包资产类型

受托/承包起始日

受托/承包终止日

托管收益/承包收益定价依据

本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

委托/出包资产类型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定价依据

本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁收入

上期确认的租赁收入

西藏凯发k8娱乐(集团)有限责任公司

房屋

861,862.27

 

西藏吉圣凯发k8娱乐新型建材有限公司

房屋

18,054.00

 

合计

 

879,916.27

 

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁费

上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

西藏凯发k8娱乐(集团)有限责任公司

100,000,000.00

2016年02月03日

2019年02月03日

关联担保情况说明

1、西藏凯发k8娱乐(集团)有限责任公司以编号2016年开保字001号最高额保证合同,对本公司与中国银行股份有限公司西藏自治区分行签订“编号:2016年开流借字007号”流动资金借款合同进行最高额担保,对本公司与中国银行股份有限公司西藏自治区分行签订“编号:2016年开固借字001号”固定资产借款合同提供连带责任保证。

 

5)关联方资金拆借

单位: 元

关联方

拆借金额

起始日

到期日

说明

拆入

拆出

6)关联方资产转让、债务重组情况

单位: 元

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

7)关键管理人员报酬

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

1)应收项目

单位: 元

项目名称

关联方

期末余额

期初余额

账面余额

坏账准备

账面余额

坏账准备

应收账款

西藏中金新联爆破工程有限公司

451,556.72

22,577.84

10,463,799.18

523,189.96

 

西藏昌都凯发k8娱乐建材股份有限公司

2,984,728.40

149,236.42

434,728.40

21,736.42

 

西藏天宇爆破工程有限公司

476,236.03

23,811.81

420,812.69

21,040.64

2)应付项目

单位: 元

项目名称

关联方

期末账面余额

期初账面余额

应付账款

 

 

 

 

湖北凯龙化工集团有限公司

 

 

 

西藏天盾网络科技有限公司

 

372,000.00

其他应付款

 

 

 

 

西藏凯发k8娱乐(集团)有限责任公司

 

177,333.66

 

西藏那曲地区国旺保安服务有限责任公司

 

6,028,121.18

预收账款

 

 

 

 

西藏吉圣凯发k8娱乐新型建材有限公司

14.06

14.06

 

西藏中金新联爆破工程有限公司

544,165.62

0.01

 

西藏天宇爆破工程有限公司

 

11,250.00

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用 

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用 

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用 

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

1)资产负债表日存在的重要或有事项

2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位: 元

项目

内容

对财务状况和经营成果的影响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位: 元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

1)追溯重述法

单位: 元

会计差错更正的内容

处理程序

受影响的各个比较期间报表项目名称

累积影响数

2)未来适用法

会计差错更正的内容

批准程序

采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

1)非货币性资产交换

2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位: 元

项目

收入

费用

利润总额

所得税费用

净利润

归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

1)报告分部的确定依据与会计政策

2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目

 

分部间抵销

合计

3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

1)应收账款分类披露

单位: 元

类别

期末余额

期初余额

账面余额

坏账准备

账面价值

账面余额

坏账准备

账面价值

金额

比例

金额

计提比例

金额

比例

金额

计提比例

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

65,370,897.34

100.00%

7,837,243.21

11.99%

57,533,654.13

60,117,505.84

100.00%

7,767,832.18

12.92%

52,349,673.66

合计

65,370,897.34

100.00%

7,837,243.21

11.99%

57,533,654.13

60,117,505.84

100.00%

7,767,832.18

12.92%

52,349,673.66

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用 

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用 

单位: 元

账龄

期末余额

应收账款

坏账准备

计提比例

1年以内分项

1年以内小计

11,398,447.19

569,922.36

5.00%

1至2年

514,821.80

51,482.18

10.00%

2至3年

13,850.25

2,770.05

20.00%

3至4年

3,703.65

1,111.09

30.00%

4至5年

296,658.00

148,329.00

50.00%

5年以上

7,063,628.53

7,063,628.53

100.00%

合计

19,291,109.42

7,837,243.21

 

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用 

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

组合名称

期末余额

应收账款

坏账准备

计提比例

组合2

46,079,787.92

 

 

 

46,079,787.92

 

 

 

 

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额69,411.03元;本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目

核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

 

单位名称

期末余额

应收账款

占应收账款合计数的比例(%)

坏账准备

西藏凯发k8娱乐爆破工程有限公司

46,079,787.92

70.49%

 

宏达矿业有限公司昌都分公司

3,969,432.00

6.07%

198,471.60

中铁十七局集团第五工程有限公司

3,871,019.24

5.92%

193,550.96

日喀则物鑫公司

2,899,737.40

4.44%

2,899,737.40

中铁五局拉日铁路工程指挥部

437,107.00

0.67%

437,107.00

合计

57,257,083.56

87.59%

3,728,866.96

5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

2、其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位: 元

类别

期末余额

期初余额

账面余额

坏账准备

账面价值

账面余额

坏账准备

账面价值

金额

比例

金额

计提比例

金额

比例

金额

计提比例

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

10,050,896.07

100.00%

1,469,960.81

14.63%

8,580,935.26

6,542,282.44

100.00%

1,504,984.56

23.00%

5,037,297.88

合计

10,050,896.07

 

1,469,960.81

 

8,580,935.26

6,542,282.44

 

1,504,984.56

 

5,037,297.88

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用 

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用 

单位: 元

账龄

期末余额

其他应收款

坏账准备

计提比例

1年以内分项

1年以内小计

759,943.17

37,997.16

5.00%

1至2年

127,200.00

12,720.00

10.00%

2至3年

90.00

18.00

20.00%

3至4年

2,372.00

711.60

30.00%

5年以上

1,418,514.05

1,418,514.05

100.00%

合计

2,308,119.22

1,469,960.81

 

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用 

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用 

组合名称

期末余额

其他应收款

坏账准备

计提比例

组合二

7,742,776.85

 

 

合计

7,742,776.85

 

 

 

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额0.00元;本期收回或转回坏账准备金额35,023.75元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

3)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质

期末账面余额

期初账面余额

往来款

9,991,596.07

6,414,055.73

备用金

59,300.00

128,226.71

合计

10,050,896.07

6,542,282.44

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称

款项的性质

期末余额

账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额

西藏凯发k8娱乐爆破工程有限公司

往来款

7,200,981.20

1年以内

71.65%

 

曲水电业局

往来款

687,479.18

5年以上

6.84%

687,479.18

李山

往来款

195,397.00

5年以上

1.94%

195,397.00

雍仙国

往来款

80,560.49

5年以上

0.80%

80,560.49

刘光忠

往来款

55,604.39

1年以内

0.55%

2,780.22

合计

--

8,220,022.26

--

81.78%

966,216.89

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

3、长期股权投资

单位: 元

项目

期末余额

期初余额

账面余额

减值准备

账面价值

账面余额

减值准备

账面价值

对子公司投资

67,766,915.08

 

67,766,915.08

67,766,915.08

 

67,766,915.08

合计

67,766,915.08

 

67,766,915.08

67,766,915.08

 

67,766,915.08

1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

本期计提减值准备

减值准备期末余额

西藏凯发k8娱乐爆破工程有限公司

37,766,915.08

 

 

37,766,915.08

 

 

西藏凯发k8娱乐运输服务有限公司

30,000,000.00

 

 

30,000,000.00

 

 

合计

67,766,915.08

 

 

67,766,915.08

 

 

2)对联营、合营企业投资

单位: 元

投资单位

期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

收入

成本

收入

成本

主营业务

130,665,703.50

62,869,023.11

204,281,724.03

96,858,222.00

其他业务

2,000,314.55

1,731,211.51

1,752,225.49

926,122.28

合计

132,666,018.05

64,600,234.62

206,033,949.52

97,784,344.28

其他说明:

5、投资收益

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

持有至到期投资在持有期间的投资收益

2,275,959.68

 

合计

2,275,959.68

 

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用 

单位: 元

项目

金额

说明

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)

321,319.32

 

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

1,851.83

 

其他符合非经常性损益定义的损益项目

2,422,493.37

理财收益所得

减:所得税影响额

247,109.80

 

少数股东权益影响额

6,600.59

 

合计

2,491,954.13

--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用 

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润

加权平均净资产收益率

每股收益

基本每股收益(元/股)

稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润

3.29%

0.15

0.15

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

2.99%

0.13

0.13

3、境内外会计准则下会计数据差异

1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用 

2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用 

3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他

 

第十一节 备查文件目录

一、载有公司负责人杨丽华女士、主管会计工作负责人钟继友女士、会计机构负责人(会计主管人员)强久拉姆女士签名并盖章的财务报表。

二、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

三、以上备查文件备置地点:西藏拉萨经开区林琼岗路(西藏凯发k8娱乐民爆股份有限公司董事会秘书办公室)。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

西藏凯发k8娱乐民爆股份有限公司

法定代表人:杨丽华

2018年8月2日